CELENE
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 23-04-2026 PDF les 29 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 190 000 €
Estimé : probablement entre 170 000 € et 250 000 €
Total actif
204 530 €▲ 47,6 %
2024 · 138 569 €
Résultat net
75 545 €▲ 239 %
2024 · 22 279 €
Fonds de roulement
164 402 €▲ 44,7 %
2024 · 113 607 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
80 078 €
▲ 424 %
2025
20192025
Résultat net
75 545 €
▲ 239 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Capitaux propres
189 499 €
▲ 66,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
204 530 €
▲ 47,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Dettes
15 031 €
▼ 38,9 %
2025
20192025
Fonds de roulement
164 402 €
▲ 44,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Solvabilité
92,7 %
▲ 10,4pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Liquidité générale
11,94
▲ 6,32
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
36,9 %
▲ 20,9pp
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-4 844 €--12 808 €▼ 164 %10 566 €-31 162 €66 171 €15 287 €▼ 76,9 %80 078 €▲ 424 %
Résultat net4 928 €--513 €dans la moitié centrale du secteur23 309 €dans la moitié centrale du secteur-23 715 €en dessous de la moitié centrale du secteur75 220 €au-dessus de la moitié centrale du secteur22 279 €dans la moitié centrale du secteur▼ 70,4 %75 545 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 239 %
Capitaux propres18 058 €-17 545 €dans la moitié centrale du secteur▼ 2,8 %40 854 €dans la moitié centrale du secteur▲ 133 %17 140 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 58,0 %92 360 €dans la moitié centrale du secteur▲ 439 %113 954 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,4 %189 499 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 66,3 %
Total actif284 030 €-278 555 €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9 %186 677 €dans la moitié centrale du secteur▼ 33,0 %163 651 €dans la moitié centrale du secteur▼ 12,3 %144 468 €dans la moitié centrale du secteur▼ 11,7 %138 569 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,1 %204 530 €dans la moitié centrale du secteur▲ 47,6 %
Dettes265 972 €-261 010 €▼ 1,9 %145 823 €▼ 44,1 %146 511 €▲ 0,5 %52 109 €▼ 64,4 %24 616 €▼ 52,8 %15 031 €▼ 38,9 %
Fonds de roulement-125 491 €--88 481 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 29,5 %-31 104 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 64,8 %16 793 €dans la moitié centrale du secteur92 013 €dans la moitié centrale du secteur▲ 448 %113 607 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,5 %164 402 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 44,7 %
Solvabilité6,4 %-6,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,1pp21,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 15,6pp10,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 11,4pp63,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 53,5pp82,2 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 18,3pp92,7 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,4pp
Liquidité générale0,52-0,66en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,140,79en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,131,11dans la moitié centrale du secteur▲ 0,332,77dans la moitié centrale du secteur▲ 1,655,62au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,8511,94au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 6,32
Rentabilité des actifs (ROA)1,7 %--0,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 1,9pp12,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 12,7pp-14,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 27,0pp52,1 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 66,6pp16,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 36,0pp36,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,9pp
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Publicité & étude de marchés (NACE 73). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est plus de 5,2 fois plus élevé que celui de 2024 et le plus élevé depuis 2021. C'est un redressement après la baisse de 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 204 530 €
Actifs immobilisés
25 097 € ▲ 72×
Actifs circulants
179 433 € ▲ 29,8 %
Passif 204 530 €
Capitaux propres
189 499 € ▲ 66,3 %
Dettes
15 031 € ▼ 38,9 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 17,8 % à 7,3 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
88 328 €
Cash-flow
83 795 €
Taux d'endettement
0,08▼
2024 · 0,22
ROE
39,9 %▲
2024 · 19,6 %
Couverture des intérêts
plus de 100
Dettes ≤ 1 an
15 031 €▼
2024 · 24 616 €
Impôts
10 363 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | - | - | - | 33 000 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 71 611 € | - | - | 8 250 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 36 068 € | 12 068 € | 34 068 € | 71 611 € | - | - | 8 250 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 8 731 € | 1 505 € | 4 873 € | 2 045 € | ▼ 58,0 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 37 583 € | 6 966 € | 49 557 € | 49 181 € | 67 677 € | 20 161 € | 90 373 € | ▲ 348 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -4 844 € | -12 808 € | 10 566 € | -31 162 € | 66 171 € | 15 287 € | 80 078 € | ▲ 424 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 7 580 € | 9 105 € | 7 024 € | 5 929 € | ▼ 15,6 % |
| Produits financiers récurrents75 | 10 188 € | 12 611 € | 13 370 € | 7 580 € | 9 105 € | 7 024 € | 5 929 € | ▼ 15,6 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 133 € | 56 € | 33 € | 99 € | ▲ 204 % |
| Charges financières récurrentes65 | 416 € | 315 € | 627 € | 133 € | 56 € | 33 € | 99 € | ▲ 204 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 4 928 € | -513 € | 23 309 € | -23 715 € | 75 220 € | 22 279 € | 85 908 € | ▲ 286 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | - | - | - | - | 10 363 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 928 € | -513 € | 23 309 € | -23 715 € | 75 220 € | 22 279 € | 75 545 € | ▲ 239 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 4 928 € | -513 € | 23 309 € | -23 715 € | 75 220 € | 22 279 € | 75 545 € | ▲ 239 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 284 030 € | 278 555 € | 186 677 € | 163 651 € | 144 468 € | 138 569 € | 204 530 € | ▲ 47,6 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 148 094 € | 106 026 € | 71 958 € | 347 € | 347 € | 347 € | 25 097 € | ▲ 72× |
| Immobilisations corporelles22/27 | 147 747 € | 105 679 € | 71 611 € | - | - | - | 24 750 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | - | - | - | 24 750 € | - |
| Immobilisations financières28 | 347 € | 347 € | 347 € | 347 € | 347 € | 347 € | 347 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 135 936 € | 172 529 € | 114 720 € | 163 304 € | 144 122 € | 138 222 € | 179 433 € | ▲ 29,8 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 132 950 € | 169 945 € | 111 636 € | 132 931 € | 131 205 € | 134 531 € | 105 934 € | ▼ 21,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | - | - | - | 21 629 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 132 931 € | 131 205 € | 134 531 € | 84 306 € | ▼ 37,3 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 1 163 € | 25 € | 454 € | 27 521 € | 12 184 € | 2 958 € | 73 326 € | ▲ 25× |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 2 852 € | 733 € | 733 € | 173 € | ▼ 76,4 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 284 030 € | 278 555 € | 186 677 € | 163 651 € | 144 468 € | 138 569 € | 204 530 € | ▲ 47,6 % |
| Capitaux propres10/15 | 18 058 € | 17 545 € | 40 854 € | 17 140 € | 92 360 € | 113 954 € | 189 499 € | ▲ 66,3 % |
| Apport10/11 | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | 168 600 € | = |
| Réserves13 | 18 278 € | 18 278 € | 18 278 € | 18 278 € | 18 278 € | 18 278 € | 93 778 € | ▲ 413 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 5 120 € | 5 120 € | 5 120 € | 5 120 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 5 120 € | 5 120 € | 5 120 € | 5 120 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 13 158 € | 13 158 € | 13 158 € | 88 658 € | ▲ 574 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -168 820 € | -169 333 € | -146 024 € | -169 738 € | -94 518 € | -72 924 € | -72 879 € | ▲ 0,1 % |
| Dettes17/49 | 265 972 € | 261 010 € | 145 823 € | 146 511 € | 52 109 € | 24 616 € | 15 031 € | ▼ 38,9 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 4 546 € | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 261 427 € | 261 010 € | 145 823 € | 146 511 € | 52 109 € | 24 616 € | 15 031 € | ▼ 38,9 % |
| Dettes commerciales44 | 28 379 € | 248 € | 770 € | 546 € | 1 279 € | 314 € | 363 € | ▲ 15,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 546 € | 1 279 € | 314 € | 363 € | ▲ 15,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 14 313 € | 15 153 € | 2 674 € | 14 668 € | ▲ 449 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 14 313 € | 15 153 € | 2 674 € | 14 668 € | ▲ 449 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 131 652 € | 35 677 € | 21 627 € | - | - |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 4 928 € | -513 € | 23 309 € | -23 715 € | 75 220 € | 22 279 € | 75 545 € | ▲ 239 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 36 068 € | 12 068 € | 34 068 € | 71 611 € | - | - | 8 250 € | - |
| Flux d'exploitation (approximation) | 40 996 € | 11 556 € | 57 377 € | 47 896 € | 75 220 € | 22 279 € | 83 795 € | ▲ 276 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 30 000 € | 0 € | 0 € | 0 € | 0 € | -33 000 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -1 139 € | 430 € | 27 066 € | -15 337 € | -9 226 € | 70 368 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 31 368 entreprises avaient le même profil que CELENE aujourd'hui. Deux ans plus tard, 93,5 % existaient encore et 0,5 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- bénéfice d'au moins 5 % du bilan
93,5 %
existait encore
5,9 %
a cessé autrement
0,5 %
a fait faillite
Encore 0,1 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CELENE : < 0,1 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 31 368 entreprises, pas d'une prévision pour CELENE. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 29 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma micro | 23-04-2026 | 2026-00085842 | |
| 30-09-2024 | schéma micro | 22-03-2025 | 2025-00052070 | |
| 30-09-2023 | schéma micro | 24-03-2024 | 2024-00048285 | |
| 30-09-2022 | schéma micro | 28-04-2023 | 2023-00070337 | |
| 30-09-2021 | schéma micro | 15-03-2022 | 2022-07700107 | |
| 30-09-2020 | schéma micro | 02-03-2021 | 2021-06700071 | |
| 30-09-2019 | schéma micro | 08-04-2020 | 2020-08800245 | |
| 30-09-2018 | schéma micro | 26-04-2019 | 2019-11100091 | |
| 30-09-2017 | schéma micro | 13-04-2018 | 2018-09700470 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 29-03-2017 | 2017-07800097 |