CAPRETTO
ActifFinances · exercice 2025, schéma micro
Comptes annuels 2025 déposés le 23-04-2026 PDF les 45 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 360 000 €
Estimé : probablement entre 180 000 € et 490 000 €
Total actif
878 936 €▼ 0,7 %
2024 · 884 994 €
Résultat net
-30 985 €▲ 2,4 %
2024 · -31 744 €
Fonds de roulement
318 391 €▼ 12,9 %
2024 · 365 469 €
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesRésultat d'exploitation
-32 250 €
▼ 34,5 %
2025
20192025
Résultat net
-30 985 €
▲ 2,4 %
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Capitaux propres
370 195 €
▼ 7,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Total actif
878 936 €
▼ 0,7 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
508 741 €
▲ 5,2 %
2025
20192025
Fonds de roulement
318 391 €
▼ 12,9 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Solvabilité
42,1 %
▼ 3,2pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Liquidité générale
1,64
▼ 0,16
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
-3,5 %
▲ 0,1pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Personnel (ETP)
1,8
▼ 21,7 %
2025
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Résultat d'exploitation-0,02 M €--0,007 M €▲ 67,9 %-0,001 M €▲ 84,4 %0,01 M €-0,04 M €-0,02 M €▲ 35,8 %-0,03 M €▼ 34,5 %
Résultat net-0,02 M €--0,004 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 72,5 %0,001 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,02 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 14×-0,04 M €en dessous de la moitié centrale du secteur-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 10,0 %-0,03 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 2,4 %
Capitaux propres0,5 M €-0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,0 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %0,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,7 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,5 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,3 %0,4 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,7 %
Total actif1,2 M €-1,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,3 %1,2 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,7 %1,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 9,4 %1,1 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 1,5 %0,9 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 19,0 %0,9 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 0,7 %
Dettes0,8 M €-0,8 M €▲ 1,0 %0,8 M €▼ 2,8 %0,6 M €▼ 17,5 %0,7 M €▲ 2,9 %0,5 M €▼ 26,6 %0,5 M €▲ 5,2 %
Fonds de roulement0,3 M €-0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 4,5 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,4 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 3,5 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,8 %0,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,2 %0,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 12,9 %
Solvabilité36,3 %-35,8 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp36,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 0,7pp42,2 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7pp39,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 2,6pp45,3 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,7pp42,1 %dans la moitié centrale du secteur▼ 3,2pp
Liquidité générale1,45-1,46dans la moitié centrale du secteur▲ 0,011,59dans la moitié centrale du secteur▲ 0,121,73dans la moitié centrale du secteur▲ 0,141,64dans la moitié centrale du secteur▼ 0,091,80dans la moitié centrale du secteur▲ 0,161,64dans la moitié centrale du secteur▼ 0,16
Rentabilité des actifs (ROA)-1,3 %--0,3 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,9pp0,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,5pp1,9 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp-3,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,1pp-3,6 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,4pp-3,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,1pp
Personnel (ETP)5,4-4,7dans la moitié centrale du secteur▼ 13,0 %3,4dans la moitié centrale du secteur▼ 27,7 %3,1dans la moitié centrale du secteur▼ 8,8 %2,5dans la moitié centrale du secteur▼ 19,4 %2,3dans la moitié centrale du secteur▼ 8,0 %1,8▼ 21,7 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de détail (NACE 47). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est une perte de 32 250 €, plus lourde que la perte de 23 984 € en 2024.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma abrégé ou micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 878 936 €
Actifs immobilisés
65 368 € ▲ 2,3 %
Actifs circulants
813 568 € ▼ 0,9 %
Passif 878 936 €
Capitaux propres
370 195 € ▼ 7,7 %
Dettes
508 741 € ▲ 5,2 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 54,7 % à 57,9 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-11 137 €▼
2024 · -3 042 €
Cash-flow
-9 872 €▲
2024 · -10 801 €
Liquidité immédiate
0,07▼
2024 · 0,16
Taux d'endettement
1,37▲
2024 · 1,21
ROE
-8,4 %▼
2024 · -7,9 %
Couverture des intérêts
-0,92▼
2024 · -0,20
Dettes ≤ 1 an
495 176 €▲
2024 · 455 626 €
Dettes > 1 an
11 810 €▼
2024 · 26 314 €
Impôts
1 €▼
2024 · 2 €
Frais de personnel
67 219 €▼
2024 · 84 768 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 2 | 2 | 4 | 1 | 2 |
| à temps plein | 2 | 2 | 2 | 1 | 2 |
| à temps partiel | 0 | 0 | 2 | 0 | 0 |
| en équivalents temps plein | 2 | 2 | 2,7 | 1 | 2 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 3,4 | 3,1 | 2,5 | 2,3 | 1,8 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Entrées | 5 | 14 | 8 | 7 | 6 |
| Sorties | 10 | 14 | 6 | 10 | 5 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2025
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 | 30-09-2023 | 30-09-2024 | 30-09-2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 6 393 € | 11 773 € | - | - | 22 584 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 25 162 € | 22 663 € | 23 251 € | 20 943 € | 21 113 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2025 (état des immobilisations)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2023 · 2 mentions · 9 727 € octroyés · 9 727 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2023 | 1 | 2 000 € | 2 000 € |
| 2022 | 1 | 7 727 € | 7 727 € |
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 78 461 € | 96 217 € | 77 134 € | 84 768 € | 67 219 € | ▼ 20,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 33 070 € | 28 797 € | 25 162 € | 22 663 € | 23 251 € | 20 943 € | 21 113 € | ▲ 0,8 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | 2 207 € | 14 840 € | 6 858 € | 18 587 € | 17 173 € | ▼ 7,6 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 129 684 € | 108 167 € | 104 668 € | 147 690 € | 69 900 € | 100 314 € | 73 254 € | ▼ 27,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -23 158 € | -7 424 € | -1 162 € | 13 970 € | -37 343 € | -23 984 € | -32 250 € | ▼ 34,5 % |
| Produits financiers75/76B | - | - | 7 177 € | 12 626 € | 12 493 € | 7 775 € | 13 401 € | ▲ 72,4 % |
| Produits financiers récurrents75 | 15 878 € | 10 080 € | 7 177 € | 12 626 € | 12 493 € | 7 775 € | 13 401 € | ▲ 72,4 % |
| Charges financières65/66B | - | - | 4 237 € | 5 656 € | 10 433 € | 15 533 € | 12 135 € | ▼ 21,9 % |
| Charges financières récurrentes65 | 8 387 € | 6 971 € | 4 237 € | 5 656 € | 10 433 € | 15 533 € | 12 135 € | ▼ 21,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -15 667 € | -4 315 € | 1 778 € | 20 940 € | -35 283 € | -31 742 € | -30 985 € | ▲ 2,4 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | - | - | 318 € | 0 € | - | 2 € | 1 € | ▼ 72,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -15 667 € | -4 315 € | 1 461 € | 20 940 € | -35 283 € | -31 744 € | -30 985 € | ▲ 2,4 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées789 | - | - | 2 975 € | 0 € | - | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -15 667 € | -4 315 € | 4 436 € | 20 940 € | -35 283 € | -31 744 € | -30 985 € | ▲ 2,4 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▼ 0,7 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,07 M € | ▲ 2,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 396 € | 0 € | ▼ 100 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | ▲ 3,2 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 0,001 M € | 266 € | 0 € | - | - | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | 0,004 M € | 0,006 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 32 € | ▼ 96,3 % |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | ▲ 4,6 % |
| Immobilisations financières28 | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | = |
| Actifs circulants29/58 | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▼ 0,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | ▲ 4,1 % |
| Stocks30/36 | - | - | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | ▲ 4,1 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,007 M € | 0,004 M € | ▼ 41,3 % |
| Créances commerciales40 | - | - | 0,02 M € | 0,008 M € | 0,005 M € | 0,007 M € | 0,004 M € | ▼ 41,3 % |
| Autres créances41 | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0 € | - | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,01 M € | 0,05 M € | 0,1 M € | 0,05 M € | 0,03 M € | 0,06 M € | 0,03 M € | ▼ 54,6 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | 0,003 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 461 € | ▼ 73,8 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | ▼ 0,7 % |
| Capitaux propres10/15 | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 7,7 % |
| Apport10/11 | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Capital10 | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | 0,06 M € | = |
| Réserves13 | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 9,1 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | 0,006 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | 0 € | - | - | - | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▼ 9,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -0,4 M € | -0,4 M € | 0 € | - | - | - | - | - |
| Dettes17/49 | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 5,2 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | ▼ 55,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 0,08 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | ▼ 55,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 0,7 M € | 0,8 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 8,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | ▼ 21,1 % |
| Dettes financières43 | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | = |
| Dettes commerciales44 | 0,1 M € | 0,08 M € | 0,07 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 48,5 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | 0,07 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | ▲ 48,5 % |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | 0,02 M € | 0 € | - | - | - | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 5,8 % |
| Impôts450/3 | - | - | 0,008 M € | 0,005 M € | 0,005 M € | 0,009 M € | 0,002 M € | ▼ 77,5 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 0,01 M € | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,003 M € | 0,01 M € | ▲ 219 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | ▲ 11,3 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | 0,002 M € | ▼ 6,3 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -15 667 € | -4 315 € | 1 461 € | 20 940 € | -35 283 € | -31 744 € | -30 985 € | ▲ 2,4 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 33 070 € | 28 797 € | 25 162 € | 22 663 € | 23 251 € | 20 943 € | 21 113 € | ▲ 0,8 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 17 403 € | 24 482 € | 26 622 € | 43 603 € | -12 032 € | -10 801 € | -9 872 € | ▲ 8,6 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2 500 € | -6 393 € | -11 773 € | 0 € | 1 000 € | -22 584 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | 38 626 € | 63 469 € | -67 699 € | -18 801 € | 32 540 € | -34 290 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 12 322 entreprises avaient le même profil que CAPRETTO aujourd'hui. Deux ans plus tard, 90,3 % existaient encore et 0,7 % avaient fait faillite.
- Micro
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 30 % ou plus
- petite perte
90,3 %
existait encore
8,6 %
a cessé autrement
0,7 %
a fait faillite
Encore 0,5 % ont cessé sans date précise, peut-être seulement après ces deux ans.
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à CAPRETTO : 0,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 12 322 entreprises, pas d'une prévision pour CAPRETTO. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 45 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-09-2025 | schéma micro | 23-04-2026 | 2026-00085593 | |
| 30-09-2024 | schéma abrégé | 31-03-2025 | 2025-00058513 | |
| 30-09-2023 | schéma abrégé | 25-03-2024 | 2024-00048453 | |
| 30-09-2022 | schéma abrégé | 25-04-2023 | 2023-00064672 | |
| 30-09-2021 | schéma abrégé | 23-04-2022 | 2022-20006942 | |
| 30-09-2020 | schéma abrégé | 02-04-2021 | 2021-09800244 | |
| 30-09-2019 | schéma abrégé | 01-04-2020 | 2020-08600192 | |
| 30-09-2018 | schéma abrégé | 25-04-2019 | 2019-10800317 | |
| 30-09-2017 | schéma abrégé | 07-05-2018 | 2018-12400033 | |
| 30-09-2016 | schéma abrégé | 12-04-2017 | 2017-09300553 |