ABC
InactifFinances · exercice 2021, schéma complet
Comptes annuels 2021 déposés le 24-06-2022 PDF les 45 dépôts
Chiffre d'affaires
10,1 M €▲ 5,4 %
2020 · 9,6 M €
Marge EBIT
-26,6 %▼ 69,7pp
2020 · 43,1 %
Résultat net
-3,2 M €
2020 · 3,5 M €
Fonds de roulement
1,3 M €
2020 · -4,0 M €
Aperçu pluriannuel
2018 à 2021, 4 exercicesChiffre d'affaires
10,1 M €
▲ 5,4 %
2021
20182021
Résultat d'exploitation
-2,7 M €
2021
20182021
Résultat net
-3,2 M €
2021
20182021
Marge EBIT
-26,6 %
▼ 69,7pp
2021
20182021
Capitaux propres
16,5 M €
▼ 16,5 %
2021
20182021
Total actif
219,3 M €
▲ 11,9 %
2021
20182021
Dettes
198,9 M €
▲ 13,0 %
2021
20182021
Fonds de roulement
1,3 M €
2021
20182021
Personnel (ETP)
44,7
▼ 7,8 %
2021
20182021
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Chiffre d'affaires9,2 M €-7,2 M €▼ 21,8 %9,6 M €▲ 32,8 %10,1 M €▲ 5,4 %
Résultat d'exploitation1,1 M €--0,7 M €4,1 M €-2,7 M €
Résultat net0,8 M €--1,5 M €3,5 M €-3,2 M €
Marge EBIT12,1 %--9,2 %▼ 21,3pp43,1 %▲ 52,3pp-26,6 %▼ 69,7pp
Capitaux propres16,7 M €-16,2 M €▼ 3,0 %19,7 M €▲ 21,6 %16,5 M €▼ 16,5 %
Total actif160,0 M €-174,3 M €▲ 8,9 %196,0 M €▲ 12,4 %219,3 M €▲ 11,9 %
Dettes143,1 M €-157,9 M €▲ 10,4 %176,0 M €▲ 11,5 %198,9 M €▲ 13,0 %
Fonds de roulement-2,1 M €--2,2 M €▼ 7,6 %-4,0 M €▼ 79,6 %1,3 M €
Personnel (ETP)46-47,1▲ 2,4 %48,5▲ 3,0 %44,7▼ 7,8 %
Le résultat d'exploitation de 2021 est une perte de 2,7 M €, après un bénéfice de 4,1 M € en 2020. C'est le résultat le plus faible depuis 2018.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 219,3 M €
Actifs immobilisés
208,3 M € ▲ 9,2 %
Actifs circulants
11,0 M € ▲ 109 %
Passif 219,3 M €
Capitaux propres
16,5 M € ▼ 16,5 %
Provisions
3,9 M € ▲ 18×
Dettes
198,9 M € ▲ 13,0 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 89,8 % à 90,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,4 M €▼
2020 · 7,8 M €
Cash-flow
905 115 €▼
2020 · 7,2 M €
Liquidité générale
1,14▲
2020 · 0,57
Liquidité immédiate
1,13▲
2020 · 0,56
Taux d'endettement
12,08▲
2020 · 8,35
ROE
-19,5 %▼
2020 · 17,8 %
ROA
-1,5 %▼
2020 · 1,8 %
Couverture des intérêts
0,43▼
2020 · 2,66
Dettes ≤ 1 an
9,7 M €▲
2020 · 9,2 M €
Dettes > 1 an
187,2 M €▲
2020 · 164,7 M €
Impôts
41 543 €▲
2020 · -1 104 €
Crédit clients
17 jours▲
2020 · 16 jours
Crédit fournisseurs
10166 jours
Frais de personnel
2,3 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 31-12-2021 |
|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 39 |
| à temps plein | 30 |
| à temps partiel | 9 |
| en équivalents temps plein | 36,8 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 44,7 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 39 |
| Entrées | 24 |
| Sorties | 36 |
Source : bilan social des comptes annuels 2021
Investissements
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Immobilisations corporelles | 26,2 M € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 4,1 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est BDO BEDRIJFSREVISOREN-BDO REVISEURS D'ENTREPRISES.
| Poste | 2021 |
|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 11 150 € |
| Autres missions du commissaire | 4 877 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 (relations avec le commissaire)
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 15,7 M € | - |
| Chiffre d'affaires70 | 9,2 M € | 7,2 M € | 9,6 M € | 10,1 M € | ▲ 5,4 % |
| Production immobilisée72 | - | - | - | 0,4 M € | - |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,8 M € | - |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 4,5 M € | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 18,4 M € | - |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Achats600/8 | - | - | - | 0,09 M € | - |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | 0,04 M € | - |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 3,3 M € | - |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 2,3 M € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 4,2 M € | 4,3 M € | 3,7 M € | 4,1 M € | ▲ 12,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | 0,04 M € | - |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | 3,6 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1,2 M € | - |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 3,8 M € | - |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 1,1 M € | -0,7 M € | 4,1 M € | -2,7 M € | - |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 2,8 M € | - |
| Produits financiers récurrents75 | 1,5 M € | 1,8 M € | 2,3 M € | 2,8 M € | ▲ 22,1 % |
| Produits des immobilisations financières750 | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 2,8 M € | - |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 3,3 M € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 2,4 M € | 2,6 M € | 2,9 M € | 3,3 M € | ▲ 13,3 % |
| Charges des dettes650 | 2,4 M € | 2,6 M € | 2,9 M € | 3,3 M € | ▲ 13,3 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,006 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,8 M € | -1,5 M € | 3,5 M € | -3,2 M € | - |
| Prélèvement sur les impôts différés780 | - | - | - | 0,02 M € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,002 M € | -0,001 M € | -0,001 M € | 0,04 M € | - |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,04 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,8 M € | -1,5 M € | 3,5 M € | -3,2 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,8 M € | -1,5 M € | 3,5 M € | -3,2 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 160,0 M € | 174,3 M € | 196,0 M € | 219,3 M € | ▲ 11,9 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 154,5 M € | 169,0 M € | 190,7 M € | 208,3 M € | ▲ 9,2 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 154,5 M € | 169,0 M € | 190,7 M € | 208,3 M € | ▲ 9,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 185,7 M € | - |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 130 € | - |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | 0,03 M € | - |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | 22,5 M € | - |
| Immobilisations financières28 | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,002 M € | 0,003 M € | ▲ 14,3 % |
| Autres immobilisations financières284/8 | - | - | - | 0,003 M € | - |
| Actions et parts284 | - | - | - | 0,002 M € | - |
| Créances et cautionnements en numéraire285/8 | - | - | - | 0,001 M € | - |
| Actifs circulants29/58 | 5,5 M € | 5,3 M € | 5,3 M € | 11,0 M € | ▲ 109 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,07 M € | 0,08 M € | 0,09 M € | 0,05 M € | ▼ 44,8 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 0,05 M € | - |
| Marchandises34 | - | - | - | 0,05 M € | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 1,3 M € | 0,6 M € | 0,4 M € | 7,3 M € | ▲ 18× |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 0,5 M € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 6,8 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 3,4 M € | 3,8 M € | 3,8 M € | 2,7 M € | ▼ 28,9 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 1,0 M € | - |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 160,0 M € | 174,3 M € | 196,0 M € | 219,3 M € | ▲ 11,9 % |
| Capitaux propres10/15 | 16,7 M € | 16,2 M € | 19,7 M € | 16,5 M € | ▼ 16,5 % |
| Apport10/11 | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,7 M € | 0,7 M € | ▲ 1,1 % |
| Capital10 | - | - | - | 0,7 M € | - |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 0,8 M € | - |
| Capital non appelé101 | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Réserves13 | 10,1 M € | 10,1 M € | 10,1 M € | 10,1 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 10,1 M € | - |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,08 M € | - |
| Autres1319 | - | - | - | 10,0 M € | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,01 M € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | -1,5 M € | 2,0 M € | -1,2 M € | - |
| Subsides en capital15 | - | - | - | 6,9 M € | - |
| Provisions et impôts différés16 | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 3,9 M € | ▲ 18× |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | 3,6 M € | - |
| Grosses réparations et gros entretien162 | - | - | - | 2,0 M € | - |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | 1,6 M € | - |
| Impôts différés168 | - | - | - | 0,4 M € | - |
| Dettes17/49 | 143,1 M € | 157,9 M € | 176,0 M € | 198,9 M € | ▲ 13,0 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 134,3 M € | 148,4 M € | 164,7 M € | 187,2 M € | ▲ 13,7 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 185,5 M € | - |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 185,5 M € | - |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 1,7 M € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 7,5 M € | 7,5 M € | 9,2 M € | 9,7 M € | ▲ 4,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 4,4 M € | - |
| Dettes commerciales44 | 2,8 M € | 2,6 M € | 3,7 M € | 3,7 M € | ▲ 1,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 3,7 M € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 1,5 M € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 1,0 M € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,4 M € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,1 M € | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 2,0 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,8 M € | -1,5 M € | 3,5 M € | -3,2 M € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 4,2 M € | 4,3 M € | 3,7 M € | 4,1 M € | ▲ 12,4 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 5,0 M € | 2,8 M € | 7,2 M € | 0,9 M € | ▼ 87,4 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -18,8 M € | -25,3 M € | -21,7 M € | ▲ 14,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 0,4 M € | -0,01 M € | -1,1 M € | ▼ 8 028 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Les 10 derniers dépôts sur 45 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2021 | schéma complet | 24-06-2022 | 2022-20108639 | |
| 31-12-2020 | schéma complet | 07-06-2021 | 2021-17900511 | |
| 31-12-2019 | schéma complet | 29-06-2020 | 2020-22800205 | |
| 31-12-2018 | schéma complet | 31-05-2019 | 2019-15200195 | |
| 31-12-2017 | schéma complet | 20-06-2018 | 2018-21200113 | |
| 31-12-2016 | schéma complet | 26-07-2017 | 2017-37000014 | |
| 31-12-2015 | schéma complet | 14-06-2016 | 2016-18500082 | |
| 31-12-2014 | schéma complet | 16-06-2015 | 2015-17900080 | |
| 31-12-2013 | schéma complet | 05-06-2014 | 2014-15700122 | |
| 31-12-2012 | schéma abrégé | 14-06-2013 | 2013-17900319 |