TERCANLI: wat veranderde er
TERCANLI
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 200.000
stijging van € 200.000 (+100%), van € 200.000 naar € 400.000
- Liquide middelen -€ 124.934
daling van € 124.934 (-67,5%), van € 185.137 naar € 60.203
vooral door Geldbeleggingen (-€ 200.000) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 135.472)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 75.768
stijging van € 75.768 (+15,2%), van € 499.698 naar € 575.466
waarvan Overige vorderingen: +€ 145.982
- Materiële vaste activa +€ 67.214
stijging van € 67.214 (+4,1%), van € 1,6 mln naar € 1,7 mln
waarvan Leasing en soortgelijke rechten: +€ 98.636
- Reserves +€ 190.472
stijging van € 190.472 (+14,6%), van € 1,3 mln naar € 1,5 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 190.472
- Handelsschulden +€ 58.730
stijging van € 58.730 (+266%), van € 22.057 naar € 80.788
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 39.202
daling van € 39.202 (-100%), van € 39.202 naar € 0
- Bruto bedrijfsmarge +€ 114.277
stijging van € 114.277 (+43,2%), van € 264.241 naar € 378.518
- Belastingen +€ 41.026
stijging van € 41.026 (+77,1%), van € 53.220 naar € 94.246
- Financiële kosten +€ 19.045
stijging van € 19.045 (+99,5%), van € 19.144 naar € 38.189
- Financiële opbrengsten +€ 4.750
stijging van € 4.750 (+43,3%), van € 10.982 naar € 15.733
Evolutie van het resultaat, 2024 tot 2025
Per post van de resultatenrekening ziet u het verschil als effect op het resultaat. Hogere kosten verlagen het resultaat, hogere opbrengsten verhogen het.
Afgeleide kasstroombrug
De brug is afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025. Er is geen neergelegd kasstroomoverzicht. U ziet waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.719.852 | € 2.943.752 | +€ 223.900 | +8,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.630.246 | € 1.697.460 | +€ 67.214 | +4,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.630.246 | € 1.697.460 | +€ 67.214 | +4,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.572.383 | € 1.546.757 | -€ 25.626 | -1,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 18.069 | € 12.510 | -€ 5.559 | -30,8% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 33.663 | € 132.300 | +€ 98.636 | +293% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 6.131 | € 5.894 | -€ 237 | -3,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.089.606 | € 1.246.292 | +€ 156.686 | +14,4% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 199.750 | € 205.726 | +€ 5.976 | +3,0% |
| Overige vorderingen | 291 | € 199.750 | € 205.726 | +€ 5.976 | +3,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 499.698 | € 575.466 | +€ 75.768 | +15,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 344.583 | € 274.369 | -€ 70.214 | -20,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 155.115 | € 301.097 | +€ 145.982 | +94,1% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 200.000 | € 400.000 | +€ 200.000 | +100% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 185.137 | € 60.203 | -€ 124.934 | -67,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 5.022 | € 4.898 | -€ 125 | -2,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.719.852 | € 2.943.752 | +€ 223.900 | +8,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.324.708 | € 1.515.179 | +€ 190.472 | +14,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.306.108 | € 1.496.579 | +€ 190.472 | +14,6% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.306.108 | € 1.496.579 | +€ 190.472 | +14,6% |
| Schulden | 17/49 | € 1.395.144 | € 1.428.573 | +€ 33.429 | +2,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.199.947 | € 1.180.097 | -€ 19.850 | -1,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.199.947 | € 1.180.097 | -€ 19.850 | -1,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 193.191 | € 246.574 | +€ 53.383 | +27,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 95.530 | € 110.608 | +€ 15.077 | +15,8% |
| Financiële schulden | 43 | € 39.202 | € 0 | -€ 39.202 | -100% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 39.202 | € 0 | -€ 39.202 | -100% |
| Handelsschulden | 44 | € 22.057 | € 80.788 | +€ 58.730 | +266% |
| Leveranciers | 440/4 | € 22.057 | € 80.788 | +€ 58.730 | +266% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 36.402 | € 55.178 | +€ 18.777 | +51,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 30.402 | € 49.178 | +€ 18.777 | +61,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 6.000 | € 6.000 | = | 0,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.006 | € 1.902 | -€ 104 | -5,2% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 622 | € 0 | -€ 622 | -100% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 0 | - | = | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 65.326 | € 68.258 | +€ 2.932 | +4,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.050 | € 3.087 | -€ 963 | -23,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 264.241 | € 378.518 | +€ 114.277 | +43,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 194.865 | € 307.174 | +€ 112.309 | +57,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 10.982 | € 15.733 | +€ 4.750 | +43,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 10.982 | € 15.733 | +€ 4.750 | +43,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 19.144 | € 38.189 | +€ 19.045 | +99,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 19.144 | € 38.189 | +€ 19.045 | +99,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 186.703 | € 284.718 | +€ 98.015 | +52,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 53.220 | € 94.246 | +€ 41.026 | +77,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 133.483 | € 190.472 | +€ 56.988 | +42,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 133.483 | € 190.472 | +€ 56.988 | +42,7% |
Volgende stappen
Berekening en bronnen
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 4 november 2026 via checked.be.