WINLOCK MANAGEMENT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
WINLOCK MANAGEMENT
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 460.030
daling van € 460.030 (-11,1%), van € 4,1 mln naar € 3,7 mln
waarvan Activa in aanbouw en vooruitbetalingen: -€ 2,0 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 113.614
stijging van € 113.614 (+26,8%), van € 424.238 naar € 537.852
waarvan Overige vorderingen: +€ 211.010
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 86.450
daling van € 86.450 (-41,9%), van € 206.150 naar € 119.700
- Schulden op meer dan één jaar -€ 370.780
daling van € 370.780 (-13,7%), van € 2,7 mln naar € 2,3 mln
- Overige schulden -€ 171.889
daling van € 171.889 (-20,1%), van € 854.138 naar € 682.249
- Reserves +€ 158.238
stijging van € 158.238 (+16,7%), van € 948.897 naar € 1,1 mln
- Handelsschulden -€ 108.785
daling van € 108.785 (-72,2%), van € 150.752 naar € 41.966
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 73.378
daling van € 73.378 (-69,2%), van € 105.961 naar € 32.584
waarvan Belastingen: -€ 73.378
- Diensten en diverse goederen -€ 469.347
daling van € 469.347 (-57,2%), van € 820.022 naar € 350.675
- Financiële opbrengsten -€ 303.194
daling van € 303.194 (-96,8%), van € 313.323 naar € 10.129
- Andere bedrijfsopbrengsten -€ 240.489
daling van € 240.489 (-72,0%), van € 333.784 naar € 93.295
- Omzet +€ 82.735
stijging van € 82.735 (+13,0%), van € 634.706 naar € 717.441
- Belastingen +€ 67.439
stijging van € 67.439 (+463%), van € 14.550 naar € 81.989
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 5.304.061 | € 4.817.468 | -€ 486.593 | -9,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 4.578.139 | € 4.118.109 | -€ 460.030 | -10,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 4.149.639 | € 3.689.609 | -€ 460.030 | -11,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.048.155 | € 1.026.680 | -€ 21.475 | -2,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 123.581 | € 123.581 | = | 0,0% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 982.020 | € 2.539.348 | +€ 1,6 mln | +159% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | € 1.995.882 | - | -€ 2,0 mln | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 428.500 | € 428.500 | = | 0,0% |
| Verbonden ondernemingen | 280/1 | € 428.500 | € 428.500 | = | 0,0% |
| Deelnemingen | 280 | € 428.500 | € 428.500 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 725.922 | € 699.359 | -€ 26.563 | -3,7% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 206.150 | € 119.700 | -€ 86.450 | -41,9% |
| Overige vorderingen | 291 | € 206.150 | € 119.700 | -€ 86.450 | -41,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 424.238 | € 537.852 | +€ 113.614 | +26,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 281.668 | € 184.271 | -€ 97.396 | -34,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 142.570 | € 353.581 | +€ 211.010 | +148% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 81.795 | € 33.605 | -€ 48.190 | -58,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 13.739 | € 8.202 | -€ 5.537 | -40,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 5.304.061 | € 4.817.468 | -€ 486.593 | -9,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.172.533 | € 1.330.771 | +€ 158.238 | +13,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 223.636 | € 223.636 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 948.897 | € 1.107.135 | +€ 158.238 | +16,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 948.897 | € 1.107.135 | +€ 158.238 | +16,7% |
| Schulden | 17/49 | € 4.131.528 | € 3.486.697 | -€ 644.831 | -15,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.704.480 | € 2.333.700 | -€ 370.780 | -13,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.704.480 | € 2.333.700 | -€ 370.780 | -13,7% |
| Kredietinstellingen | 173 | € 2.704.480 | € 2.333.700 | -€ 370.780 | -13,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.426.564 | € 1.152.498 | -€ 274.066 | -19,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 285.246 | € 334.682 | +€ 49.436 | +17,3% |
| Financiële schulden | 43 | € 30.466 | € 61.017 | +€ 30.550 | +100% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 30.466 | € 61.017 | +€ 30.550 | +100% |
| Handelsschulden | 44 | € 150.752 | € 41.966 | -€ 108.785 | -72,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 150.752 | € 41.966 | -€ 108.785 | -72,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 105.961 | € 32.584 | -€ 73.378 | -69,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 100.961 | € 27.584 | -€ 73.378 | -72,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 854.138 | € 682.249 | -€ 171.889 | -20,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 484 | € 499 | +€ 15 | +3,2% |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | € 968.490 | € 810.736 | -€ 157.754 | -16,3% |
| Omzet | 70 | € 634.706 | € 717.441 | +€ 82.735 | +13,0% |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 74 | € 333.784 | € 93.295 | -€ 240.489 | -72,0% |
| Bedrijfskosten | 60/66A | € 852.677 | € 380.546 | -€ 472.131 | -55,4% |
| Diensten en diverse goederen | 61 | € 820.022 | € 350.675 | -€ 469.347 | -57,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 22.766 | € 21.475 | -€ 1.291 | -5,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 9.890 | € 8.397 | -€ 1.493 | -15,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 115.813 | € 430.190 | +€ 314.377 | +271% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 313.323 | € 10.129 | -€ 303.194 | -96,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 313.323 | € 10.129 | -€ 303.194 | -96,8% |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | € 308.000 | - | -€ 308.000 | |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | € 5.322 | € 10.082 | +€ 4.760 | +89,4% |
| Andere financiële opbrengsten | 752/9 | € 1 | € 47 | +€ 46 | +4.522% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 87.268 | € 109.092 | +€ 21.824 | +25,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 87.268 | € 109.092 | +€ 21.824 | +25,0% |
| Kosten van schulden | 650 | € 85.794 | € 107.406 | +€ 21.612 | +25,2% |
| Andere financiële kosten | 652/9 | € 1.474 | € 1.687 | +€ 212 | +14,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 341.868 | € 331.227 | -€ 10.641 | -3,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 14.550 | € 81.989 | +€ 67.439 | +463% |
| Belastingen | 670/3 | € 14.550 | € 81.989 | +€ 67.439 | +463% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 327.318 | € 249.238 | -€ 78.080 | -23,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 327.318 | € 249.238 | -€ 78.080 | -23,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 31 oktober 2026 via checked.be.