Warehouse: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Warehouse
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa -€ 970.000
daling van € 970.000 (-97,7%), van € 992.569 naar € 22.569
waarvan Verbonden ondernemingen: -€ 970.000
- Vorderingen op meer dan één jaar +€ 970.000
nieuw in 2025: € 970.000
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 735.407
daling van € 735.407 (-16,9%), van € 4,4 mln naar € 3,6 mln
waarvan Handelsvorderingen: -€ 874.432
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 56.189
daling van € 56.189 (-88,8%), van € 63.274 naar € 7.084
- Overgedragen winst (verlies) -€ 2,7 mln
daling van € 2,7 mln (-4.724%), van -€ 57.132 naar -€ 2,8 mln
- Overige schulden +€ 983.990
stijging van € 983.990 (+97.406%), van € 1.010 naar € 985.000
- Handelsschulden +€ 850.370
stijging van € 850.370 (+26,3%), van € 3,2 mln naar € 4,1 mln
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 210.344
stijging van € 210.344 (+12,6%), van € 1,7 mln naar € 1,9 mln
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 148.442
daling van € 148.442 (-34,1%), van € 435.003 naar € 286.560
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 75.068
- Omzet +€ 4,7 mln
stijging van € 4,7 mln (+18,7%), van € 24,9 mln naar € 29,5 mln
- Handelsgoederen en grondstoffen +€ 4,4 mln
stijging van € 4,4 mln (+24,2%), van € 18,1 mln naar € 22,5 mln
- Diensten en diverse goederen +€ 2,1 mln
stijging van € 2,1 mln (+43,2%), van € 4,8 mln naar € 6,9 mln
- Personeelskosten +€ 617.052
stijging van € 617.052 (+32,8%), van € 1,9 mln naar € 2,5 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Een kasstroombrug vraagt twee opeenvolgende boekjaren: het resultaat en de afschrijvingen van één jaar verklaren geen verschil over meerdere jaren. Kies twee boekjaren die op elkaar volgen.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 5.512.943 | € 4.684.930 | -€ 828.013 | -15,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.082.918 | € 82.105 | -€ 1,0 mln | -92,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | - | € 4.978 | +€ 4.978 | |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 90.349 | € 54.557 | -€ 35.792 | -39,6% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 36.457 | € 26.177 | -€ 10.280 | -28,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 22.590 | € 27.571 | +€ 4.981 | +22,1% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 27.017 | - | -€ 27.017 | |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 4.286 | € 810 | -€ 3.476 | -81,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 992.569 | € 22.569 | -€ 970.000 | -97,7% |
| Verbonden ondernemingen | 280/1 | € 970.000 | - | -€ 970.000 | |
| Vorderingen | 281 | € 970.000 | - | -€ 970.000 | |
| Andere financiële vaste activa | 284/8 | € 22.569 | € 22.569 | = | 0,0% |
| Vorderingen en borgtochten in contanten | 285/8 | € 22.569 | € 22.569 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 4.430.025 | € 4.602.826 | +€ 172.801 | +3,9% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | - | € 970.000 | +€ 970.000 | |
| Overige vorderingen | 291 | - | € 970.000 | +€ 970.000 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 4.351.908 | € 3.616.501 | -€ 735.407 | -16,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 3.994.881 | € 3.120.449 | -€ 874.432 | -21,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 357.027 | € 496.052 | +€ 139.024 | +38,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 14.843 | € 9.241 | -€ 5.603 | -37,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 63.274 | € 7.084 | -€ 56.189 | -88,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 5.512.943 | € 4.684.930 | -€ 828.013 | -15,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 147.704 | -€ 2.550.976 | -€ 2,7 mln | |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 186.236 | € 186.236 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 186.236 | € 186.236 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 57.132 | -€ 2.755.812 | -€ 2,7 mln | -4.724% |
| Schulden | 17/49 | € 5.365.239 | € 7.235.906 | +€ 1,9 mln | +34,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.689 | - | -€ 2.689 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.689 | - | -€ 2.689 | |
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 172 | € 2.689 | - | -€ 2.689 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 5.355.561 | € 7.235.906 | +€ 1,9 mln | +35,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 15.917 | - | -€ 15.917 | |
| Financiële schulden | 43 | € 1.671.069 | € 1.881.414 | +€ 210.344 | +12,6% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.671.069 | € 1.881.414 | +€ 210.344 | +12,6% |
| Handelsschulden | 44 | € 3.232.562 | € 4.082.932 | +€ 850.370 | +26,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 3.232.562 | € 4.082.932 | +€ 850.370 | +26,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 435.003 | € 286.560 | -€ 148.442 | -34,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 115.048 | € 41.674 | -€ 73.374 | -63,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 319.955 | € 244.887 | -€ 75.068 | -23,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.010 | € 985.000 | +€ 983.990 | +97.406% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 6.989 | - | -€ 6.989 | |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | € 25.050.073 | € 29.826.057 | +€ 4,8 mln | +19,1% |
| Omzet | 70 | € 24.850.765 | € 29.509.558 | +€ 4,7 mln | +18,7% |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 74 | € 199.308 | € 276.787 | +€ 77.478 | +38,9% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 39.713 | +€ 39.713 | |
| Bedrijfskosten | 60/66A | € 25.098.159 | € 32.451.087 | +€ 7,4 mln | +29,3% |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | € 18.093.925 | € 22.468.890 | +€ 4,4 mln | +24,2% |
| Aankopen | 600/8 | € 18.093.925 | € 22.468.890 | +€ 4,4 mln | +24,2% |
| Diensten en diverse goederen | 61 | € 4.834.760 | € 6.922.576 | +€ 2,1 mln | +43,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.879.707 | € 2.496.759 | +€ 617.052 | +32,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 55.719 | € 48.793 | -€ 6.926 | -12,4% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | -€ 3.021 | € 165.754 | +€ 168.775 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 148.737 | € 218.100 | +€ 69.363 | +46,6% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 88.333 | € 130.216 | +€ 41.884 | +47,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 48.086 | -€ 2.625.030 | -€ 2,6 mln | -5.359% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 89.810 | € 35.942 | -€ 53.868 | -60,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 89.810 | € 35.942 | -€ 53.868 | -60,0% |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | € 48.308 | € 16.093 | -€ 32.215 | -66,7% |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | € 3.855 | € 2.373 | -€ 1.482 | -38,4% |
| Andere financiële opbrengsten | 752/9 | € 37.647 | € 17.476 | -€ 20.172 | -53,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 95.854 | € 106.881 | +€ 11.027 | +11,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 95.854 | € 106.881 | +€ 11.027 | +11,5% |
| Kosten van schulden | 650 | € 2.600 | € 9.216 | +€ 6.616 | +254% |
| Andere financiële kosten | 652/9 | € 93.254 | € 97.666 | +€ 4.412 | +4,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 54.130 | -€ 2.695.969 | -€ 2,6 mln | -4.881% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 3.002 | € 2.711 | -€ 291 | -9,7% |
| Belastingen | 670/3 | € 3.002 | € 2.711 | -€ 291 | -9,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 57.132 | -€ 2.698.680 | -€ 2,6 mln | -4.624% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 57.132 | -€ 2.698.680 | -€ 2,6 mln | -4.624% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.