VALOR CAFÉ: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
VALOR CAFÉ
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 69.606
daling van € 69.606 (-29,5%), van € 235.991 naar € 166.385
waarvan Overige vorderingen: -€ 67.437
- Liquide middelen -€ 7.444
daling van € 7.444 (-8,3%), van € 89.271 naar € 81.828
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 151.764) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 16.000)
- Materiële vaste activa +€ 6.447
stijging van € 6.447 (+13,3%), van € 48.606 naar € 55.053
waarvan Overige materiële vaste activa: +€ 10.091
- Reserves -€ 107.765
daling van € 107.765 (-56,6%), van € 190.474 naar € 82.709
- Overige schulden +€ 31.764
nieuw in 2025: € 31.764
- Bruto bedrijfsmarge -€ 8.071
daling van € 8.071 (-9,6%), van € 83.825 naar € 75.754
- Personeelskosten +€ 5.179
stijging van € 5.179 (+146%), van € 3.556 naar € 8.736
- Financiële opbrengsten +€ 5.154
stijging van € 5.154 (+125%), van € 4.130 naar € 9.285
- Afschrijvingen -€ 1.556
daling van € 1.556 (-14,0%), van € 11.109 naar € 9.553
- Belastingen +€ 865
stijging van € 865 (+4,3%), van € 20.046 naar € 20.911
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 380.455 | € 310.552 | -€ 69.903 | -18,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 48.727 | € 55.174 | +€ 6.447 | +13,2% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 0 | - | = | |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 48.606 | € 55.053 | +€ 6.447 | +13,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 9.318 | € 6.442 | -€ 2.876 | -30,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.775 | € 2.007 | -€ 768 | -27,7% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 36.512 | € 46.603 | +€ 10.091 | +27,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 121 | € 121 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 331.728 | € 255.378 | -€ 76.350 | -23,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 4.505 | € 4.109 | -€ 396 | -8,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 4.505 | € 4.109 | -€ 396 | -8,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 235.991 | € 166.385 | -€ 69.606 | -29,5% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 30.900 | € 28.731 | -€ 2.169 | -7,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 205.091 | € 137.654 | -€ 67.437 | -32,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 89.271 | € 81.828 | -€ 7.444 | -8,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.961 | € 3.056 | +€ 1.095 | +55,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 380.455 | € 310.552 | -€ 69.903 | -18,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 330.474 | € 222.709 | -€ 107.765 | -32,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 140.000 | € 140.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 190.474 | € 82.709 | -€ 107.765 | -56,6% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 190.474 | € 82.709 | -€ 107.765 | -56,6% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | - | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 49.981 | € 87.844 | +€ 37.862 | +75,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 49.981 | € 87.844 | +€ 37.862 | +75,8% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 415 | +€ 415 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 415 | +€ 415 | |
| Handelsschulden | 44 | € 2.879 | € 3.334 | +€ 455 | +15,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 2.879 | € 3.334 | +€ 455 | +15,8% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 0 | € 1.956 | +€ 1.956 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 47.102 | € 50.376 | +€ 3.273 | +6,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 46.526 | € 49.681 | +€ 3.155 | +6,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 576 | € 694 | +€ 118 | +20,5% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 31.764 | +€ 31.764 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 3.556 | € 8.736 | +€ 5.179 | +146% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 11.109 | € 9.553 | -€ 1.556 | -14,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.135 | € 1.190 | +€ 55 | +4,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 83.825 | € 75.754 | -€ 8.071 | -9,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 68.024 | € 56.275 | -€ 11.749 | -17,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4.130 | € 9.285 | +€ 5.154 | +125% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4.130 | € 9.285 | +€ 5.154 | +125% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 661 | € 650 | -€ 11 | -1,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 661 | € 650 | -€ 11 | -1,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 71.493 | € 64.910 | -€ 6.583 | -9,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 20.046 | € 20.911 | +€ 865 | +4,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 51.447 | € 43.998 | -€ 7.449 | -14,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 51.447 | € 43.998 | -€ 7.449 | -14,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 28 oktober 2026 via checked.be.