VALMON: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
VALMON
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 115.521
daling van € 115.521 (-44,0%), van € 262.314 naar € 146.792
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 75.219) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 62.239)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 75.219
stijging van € 75.219 (+102,7%), van € 73.208 naar € 148.427
waarvan Overige vorderingen: +€ 79.561
- Materiële vaste activa +€ 32.809
stijging van € 32.809 (+71,1%), van € 46.127 naar € 78.936
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 47.350
- Financiële vaste activa +€ 6.000
stijging van € 6.000 (+31,6%), van € 19.005 naar € 25.005
- Overgedragen winst (verlies) -€ 43.601
daling van € 43.601 (-416,6%), van -€ 10.465 naar -€ 54.066
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 38.010
stijging van € 38.010 (+18,9%), van € 201.547 naar € 239.557
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 31.782
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 18.510
nieuw in 2025: € 18.510
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 16.202
daling van € 16.202 (-50,7%), van € 31.978 naar € 15.776
- Schulden op meer dan één jaar -€ 15.776
niet meer vermeld in 2025 (was € 15.776)
- Bruto bedrijfsmarge -€ 172.934
daling van € 172.934 (-17,0%), van € 1,0 mln naar € 846.286
- Financiële opbrengsten -€ 93.831
daling van € 93.831 (-95,2%), van € 98.595 naar € 4.764
- Personeelskosten +€ 65.040
stijging van € 65.040 (+8,6%), van € 758.142 naar € 823.182
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 423.316 | € 420.908 | -€ 2.408 | -0,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 65.132 | € 103.941 | +€ 38.809 | +59,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 46.127 | € 78.936 | +€ 32.809 | +71,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 28.357 | € 75.707 | +€ 47.350 | +167,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 12.042 | - | -€ 12.042 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.729 | € 3.229 | -€ 2.500 | -43,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 19.005 | € 25.005 | +€ 6.000 | +31,6% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 358.183 | € 316.967 | -€ 41.216 | -11,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 20.750 | € 17.791 | -€ 2.960 | -14,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 20.750 | € 17.791 | -€ 2.960 | -14,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 73.208 | € 148.427 | +€ 75.219 | +102,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 21.729 | € 17.387 | -€ 4.342 | -20,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 51.480 | € 131.040 | +€ 79.561 | +154,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 262.314 | € 146.792 | -€ 115.521 | -44,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.911 | € 3.957 | +€ 2.046 | +107,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 423.316 | € 420.908 | -€ 2.408 | -0,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 57.706 | € 14.105 | -€ 43.601 | -75,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 6.197 | € 6.197 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.197 | € 6.197 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.197 | € 6.197 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 10.465 | -€ 54.066 | -€ 43.601 | -416,6% |
| Schulden | 17/49 | € 365.610 | € 406.803 | +€ 41.193 | +11,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 15.776 | - | -€ 15.776 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 15.776 | - | -€ 15.776 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 343.216 | € 394.035 | +€ 50.820 | +14,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 31.978 | € 15.776 | -€ 16.202 | -50,7% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 18.510 | +€ 18.510 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 18.510 | +€ 18.510 | |
| Handelsschulden | 44 | € 108.277 | € 120.191 | +€ 11.915 | +11,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 108.277 | € 120.191 | +€ 11.915 | +11,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 201.547 | € 239.557 | +€ 38.010 | +18,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 66.361 | € 72.590 | +€ 6.228 | +9,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 135.186 | € 166.968 | +€ 31.782 | +23,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.413 | - | -€ 1.413 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 6.618 | € 12.768 | +€ 6.150 | +92,9% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 758.142 | € 823.182 | +€ 65.040 | +8,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 21.600 | € 23.430 | +€ 1.830 | +8,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.206 | € 4.449 | +€ 1.243 | +38,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.019.221 | € 846.286 | -€ 172.934 | -17,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 236.272 | -€ 4.775 | -€ 241.047 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 98.595 | € 4.764 | -€ 93.831 | -95,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 98.595 | € 4.764 | -€ 93.831 | -95,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 45.136 | € 43.590 | -€ 1.546 | -3,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 45.136 | € 43.590 | -€ 1.546 | -3,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 289.730 | -€ 43.601 | -€ 333.331 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 289.730 | -€ 43.601 | -€ 333.331 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 289.730 | -€ 43.601 | -€ 333.331 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 6 oktober 2026 via checked.be.