UPGRAID MANAGEMENT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
UPGRAID MANAGEMENT
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 1,4 mln
daling van € 1,4 mln (-88,6%), van € 1,6 mln naar € 183.956
waarvan Handelsvorderingen: -€ 1,4 mln
- Voorraden en bestellingen +€ 1,1 mln
nieuw in 2025: € 1,1 mln
- Geldbeleggingen +€ 262.236
stijging van € 262.236 (+364%), van € 72.074 naar € 334.310
- Liquide middelen -€ 251.584
daling van € 251.584 (-50,6%), van € 497.375 naar € 245.791
vooral door Handelsschulden (-€ 1,4 mln) en Voorraden en bestellingen (-€ 1,1 mln)
- Handelsschulden -€ 1,4 mln
daling van € 1,4 mln (-91,2%), van € 1,5 mln naar € 131.560
- Reserves +€ 494.975
stijging van € 494.975 (+76,7%), van € 645.073 naar € 1,1 mln
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 300.000
nieuw in 2025: € 300.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 211.178
stijging van € 211.178 (+145%), van € 145.725 naar € 356.904
- Bruto bedrijfsmarge +€ 383.485
stijging van € 383.485 (+58,0%), van € 661.626 naar € 1,0 mln
- Belastingen +€ 132.101
stijging van € 132.101 (+67,0%), van € 197.184 naar € 329.285
- Financiële kosten +€ 42.506
stijging van € 42.506 (+260%), van € 16.374 naar € 58.879
- Financiële opbrengsten +€ 34.437
stijging van € 34.437 (+711%), van € 4.840 naar € 39.278
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.295.735 | € 1.947.592 | -€ 348.143 | -15,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 117.600 | € 95.086 | -€ 22.514 | -19,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 75.320 | € 52.806 | -€ 22.514 | -29,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 63.534 | € 45.468 | -€ 18.065 | -28,4% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 11.786 | € 7.338 | -€ 4.449 | -37,7% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 42.280 | € 42.280 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.178.135 | € 1.852.506 | -€ 325.629 | -14,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | - | € 1.086.887 | +€ 1,1 mln | |
| Voorraden | 30/36 | - | € 1.086.887 | +€ 1,1 mln | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.606.873 | € 183.956 | -€ 1,4 mln | -88,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.606.363 | € 183.296 | -€ 1,4 mln | -88,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 511 | € 660 | +€ 149 | +29,2% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 72.074 | € 334.310 | +€ 262.236 | +364% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 497.375 | € 245.791 | -€ 251.584 | -50,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.813 | € 1.563 | -€ 250 | -13,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.295.735 | € 1.947.592 | -€ 348.143 | -15,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 652.073 | € 1.147.048 | +€ 494.975 | +75,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 7.000 | € 7.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 645.073 | € 1.140.048 | +€ 494.975 | +76,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 645.073 | € 1.140.048 | +€ 494.975 | +76,7% |
| Schulden | 17/49 | € 1.643.663 | € 800.544 | -€ 843.119 | -51,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.642.939 | € 798.464 | -€ 844.475 | -51,4% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 300.000 | +€ 300.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 300.000 | +€ 300.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 1.497.213 | € 131.560 | -€ 1,4 mln | -91,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.497.213 | € 131.560 | -€ 1,4 mln | -91,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 145.725 | € 356.904 | +€ 211.178 | +145% |
| Belastingen | 450/3 | € 145.725 | € 356.904 | +€ 211.178 | +145% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 10.000 | +€ 10.000 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 724 | € 2.080 | +€ 1.356 | +187% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 22.882 | € 22.514 | -€ 368 | -1,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.432 | € 1.972 | -€ 2.460 | -55,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 661.626 | € 1.045.111 | +€ 383.485 | +58,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 634.312 | € 1.020.624 | +€ 386.312 | +60,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4.840 | € 39.278 | +€ 34.437 | +711% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4.840 | € 39.278 | +€ 34.437 | +711% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 16.374 | € 58.879 | +€ 42.506 | +260% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 16.374 | € 58.879 | +€ 42.506 | +260% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 622.779 | € 1.001.023 | +€ 378.244 | +60,7% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 197.184 | € 329.285 | +€ 132.101 | +67,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 425.595 | € 671.738 | +€ 246.143 | +57,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 425.595 | € 671.738 | +€ 246.143 | +57,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 23 oktober 2026 via checked.be.