TREATEL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TREATEL
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 481.935
stijging van € 481.935 (+140%), van € 344.964 naar € 826.899
- Liquide middelen -€ 220.158
daling van € 220.158 (-59,9%), van € 367.826 naar € 147.668
vooral door Geldbeleggingen (-€ 481.935) en Vorderingen op meer dan één jaar (-€ 104.715)
- Materiële vaste activa -€ 105.723
daling van € 105.723 (-10,0%), van € 1,1 mln naar € 947.631
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 102.616
- Vorderingen op meer dan één jaar +€ 104.715
stijging van € 104.715 (+31,7%), van € 330.394 naar € 435.109
- Voorraden en bestellingen -€ 65.232
daling van € 65.232 (-18,7%), van € 349.528 naar € 284.296
- Reserves +€ 174.957
stijging van € 174.957 (+18,5%), van € 946.050 naar € 1,1 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 179.154
- Overige schulden +€ 85.970
stijging van € 85.970 (+9,1%), van € 941.905 naar € 1,0 mln
- Financiële opbrengsten +€ 60.631
stijging van € 60.631 (+126%), van € 48.279 naar € 108.910
- Belastingen +€ 30.949
stijging van € 30.949 (+36,8%), van € 84.061 naar € 115.009
- Bruto bedrijfsmarge +€ 14.992
stijging van € 14.992 (+5,1%), van € 291.450 naar € 306.442
- Financiële kosten -€ 11.954
daling van € 11.954 (-52,2%), van € 22.897 naar € 10.943
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.607.203 | € 2.809.345 | +€ 202.142 | +7,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.053.593 | € 947.871 | -€ 105.723 | -10,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.053.353 | € 947.631 | -€ 105.723 | -10,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.042.844 | € 940.228 | -€ 102.616 | -9,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 3.409 | € 2.461 | -€ 948 | -27,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 7.100 | € 4.941 | -€ 2.159 | -30,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 240 | € 240 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.553.610 | € 1.861.474 | +€ 307.864 | +19,8% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 330.394 | € 435.109 | +€ 104.715 | +31,7% |
| Overige vorderingen | 291 | € 330.394 | € 435.109 | +€ 104.715 | +31,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 349.528 | € 284.296 | -€ 65.232 | -18,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 349.528 | € 284.296 | -€ 65.232 | -18,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 118.771 | € 127.011 | +€ 8.240 | +6,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 66.595 | € 85.610 | +€ 19.015 | +28,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 52.176 | € 41.400 | -€ 10.776 | -20,7% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 344.964 | € 826.899 | +€ 481.935 | +140% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 367.826 | € 147.668 | -€ 220.158 | -59,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 42.127 | € 40.491 | -€ 1.636 | -3,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.607.203 | € 2.809.345 | +€ 202.142 | +7,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.495.278 | € 1.670.235 | +€ 174.957 | +11,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 425.000 | € 425.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 946.050 | € 1.121.007 | +€ 174.957 | +18,5% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 111.060 | € 106.863 | -€ 4.197 | -3,8% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 834.990 | € 1.014.144 | +€ 179.154 | +21,5% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 124.228 | € 124.228 | +€ 0 | 0,0% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 37.020 | € 35.621 | -€ 1.399 | -3,8% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 37.020 | € 35.621 | -€ 1.399 | -3,8% |
| Schulden | 17/49 | € 1.074.905 | € 1.103.489 | +€ 28.584 | +2,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 56.833 | € 34.833 | -€ 22.000 | -38,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 56.833 | € 34.833 | -€ 22.000 | -38,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.001.287 | € 1.067.830 | +€ 66.543 | +6,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 22.000 | € 22.000 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 4.696 | € 5.715 | +€ 1.019 | +21,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 4.696 | € 5.715 | +€ 1.019 | +21,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 32.686 | € 12.240 | -€ 20.446 | -62,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 29.686 | € 12.240 | -€ 17.446 | -58,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 3.000 | € 0 | -€ 3.000 | -100% |
| Overige schulden | 47/48 | € 941.905 | € 1.027.874 | +€ 85.970 | +9,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 16.786 | € 826 | -€ 15.959 | -95,1% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 8.200 | +€ 8.200 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 38.243 | € 36.423 | -€ 1.820 | -4,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.864 | € 4.419 | -€ 445 | -9,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 291.450 | € 306.442 | +€ 14.992 | +5,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 248.343 | € 265.600 | +€ 17.257 | +6,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 48.279 | € 108.910 | +€ 60.631 | +126% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 48.279 | € 108.910 | +€ 60.631 | +126% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 22.897 | € 10.943 | -€ 11.954 | -52,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 22.897 | € 10.943 | -€ 11.954 | -52,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 273.725 | € 363.567 | +€ 89.842 | +32,8% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 1.392 | € 1.399 | +€ 7 | +0,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 84.061 | € 115.009 | +€ 30.949 | +36,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 191.056 | € 249.957 | +€ 58.900 | +30,8% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 4.176 | € 4.197 | +€ 22 | +0,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 195.232 | € 254.154 | +€ 58.922 | +30,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.