Timo: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Timo
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 141.498
stijging van € 141.498 (+317,9%), van € 44.511 naar € 186.009
- Liquide middelen -€ 111.907
daling van € 111.907 (-90,4%), van € 123.762 naar € 11.855
vooral door Handelsschulden (-€ 225.095) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 220.661)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 100.226
daling van € 100.226 (-65,9%), van € 152.045 naar € 51.818
waarvan Handelsvorderingen: -€ 110.410
- Financiële vaste activa +€ 75.790
stijging van € 75.790 (+4,9%), van € 1,5 mln naar € 1,6 mln
- Handelsschulden -€ 225.095
daling van € 225.095 (-30,7%), van € 733.070 naar € 507.974
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 125.000
nieuw in 2025: € 125.000
- Schulden op meer dan één jaar +€ 62.203
stijging van € 62.203 (+6,6%), van € 939.043 naar € 1,0 mln
- Overgedragen winst (verlies) +€ 34.252
stijging van € 34.252 (+37,8%), van € 90.722 naar € 124.974
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 28.654
stijging van € 28.654 (+216,6%), van € 13.227 naar € 41.881
- Bruto bedrijfsmarge +€ 151.236
stijging van € 151.236 (+98,4%), van -€ 153.687 naar -€ 2.452
- Afschrijvingen +€ 128.042
stijging van € 128.042 (+1252,0%), van € 10.227 naar € 138.269
- Financiële opbrengsten +€ 11.691
stijging van € 11.691 (+6,6%), van € 178.329 naar € 190.020
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: +€ 7.521
- Financiële kosten +€ 3.278
stijging van € 3.278 (+51,7%), van € 6.341 naar € 9.619
- Belastingen +€ 3.090
stijging van € 3.090 (+1225,5%), van € 252 naar € 3.343
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.582.881 | € 2.593.296 | +€ 10.415 | +0,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.260.762 | € 2.343.154 | +€ 82.392 | +3,6% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 599.672 | € 593.572 | -€ 6.100 | -1,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 114.442 | € 127.144 | +€ 12.702 | +11,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 519 | € 219 | -€ 300 | -57,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 113.923 | € 126.925 | +€ 13.002 | +11,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.546.648 | € 1.622.438 | +€ 75.790 | +4,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 322.119 | € 250.143 | -€ 71.977 | -22,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 152.045 | € 51.818 | -€ 100.226 | -65,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 151.579 | € 41.169 | -€ 110.410 | -72,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 465 | € 10.649 | +€ 10.184 | +2188,8% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 44.511 | € 186.009 | +€ 141.498 | +317,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 123.762 | € 11.855 | -€ 111.907 | -90,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.801 | € 460 | -€ 1.341 | -74,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.582.881 | € 2.593.296 | +€ 10.415 | +0,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 767.245 | € 801.498 | +€ 34.252 | +4,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 61.973 | € 61.973 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 614.550 | € 614.550 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.197 | € 6.197 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.197 | € 6.197 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 608.353 | € 608.353 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 90.722 | € 124.974 | +€ 34.252 | +37,8% |
| Schulden | 17/49 | € 1.815.636 | € 1.791.799 | -€ 23.837 | -1,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 939.043 | € 1.001.246 | +€ 62.203 | +6,6% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 939.043 | € 1.001.246 | +€ 62.203 | +6,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 876.593 | € 790.553 | -€ 86.040 | -9,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 13.227 | € 41.881 | +€ 28.654 | +216,6% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 125.000 | +€ 125.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 125.000 | +€ 125.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 733.070 | € 507.974 | -€ 225.095 | -30,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 733.070 | € 507.974 | -€ 225.095 | -30,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 35.203 | € 6.591 | -€ 28.612 | -81,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 35.203 | € 6.591 | -€ 28.612 | -81,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 95.094 | € 109.107 | +€ 14.013 | +14,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 10.227 | € 138.269 | +€ 128.042 | +1252,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.695 | € 2.085 | -€ 2.610 | -55,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 153.687 | -€ 2.452 | +€ 151.236 | +98,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 168.609 | -€ 142.806 | +€ 25.803 | +15,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 178.329 | € 190.020 | +€ 11.691 | +6,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 178.329 | € 4.170 | -€ 174.159 | -97,7% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 178.329 | € 185.850 | +€ 7.521 | +4,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 6.341 | € 9.619 | +€ 3.278 | +51,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 6.341 | € 9.619 | +€ 3.278 | +51,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 3.379 | € 37.595 | +€ 34.216 | +1012,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 252 | € 3.343 | +€ 3.090 | +1225,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 3.126 | € 34.252 | +€ 31.126 | +995,6% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 3.126 | € 34.252 | +€ 31.126 | +995,6% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 3 oktober 2026 via checked.be.