TIMILICLA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TIMILICLA
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 57.429
daling van € 57.429 (-61,4%), van € 93.472 naar € 36.043
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 60.000) en Handelsschulden (-€ 19.744)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 7.890
daling van € 7.890 (-68,3%), van € 11.547 naar € 3.657
- Immateriële vaste activa -€ 3.000
daling van € 3.000 (-26,7%), van € 11.250 naar € 8.250
- Overgedragen winst (verlies) -€ 34.416
daling van € 34.416 (-37,4%), van € 91.932 naar € 57.516
- Handelsschulden -€ 19.744
daling van € 19.744 (-81,3%), van € 24.291 naar € 4.547
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 9.460
niet meer vermeld in 2025 (was € 9.460)
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 3.716
daling van € 3.716 (-31,6%), van € 11.755 naar € 8.038
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 2.353
daling van € 2.353 (-13,3%), van € 17.667 naar € 15.314
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 2.481
- Personeelskosten +€ 11.414
stijging van € 11.414 (+15,3%), van € 74.692 naar € 86.106
- Afschrijvingen +€ 4.028
stijging van € 4.028 (+21,1%), van € 19.068 naar € 23.096
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 176.771 | € 105.378 | -€ 71.393 | -40,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 63.458 | € 59.544 | -€ 3.913 | -6,2% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 11.250 | € 8.250 | -€ 3.000 | -26,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 46.558 | € 45.644 | -€ 913 | -2,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 14.404 | € 14.554 | +€ 150 | +1,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 18.200 | € 18.924 | +€ 724 | +4,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 7.863 | € 8.121 | +€ 258 | +3,3% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 6.090 | € 4.045 | -€ 2.045 | -33,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 5.650 | € 5.650 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 113.313 | € 45.833 | -€ 67.480 | -59,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 4.822 | € 4.072 | -€ 750 | -15,5% |
| Voorraden | 30/36 | € 4.822 | € 4.072 | -€ 750 | -15,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 11.547 | € 3.657 | -€ 7.890 | -68,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 11.547 | € 3.657 | -€ 7.890 | -68,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 93.472 | € 36.043 | -€ 57.429 | -61,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.472 | € 2.061 | -€ 1.411 | -40,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 176.771 | € 105.378 | -€ 71.393 | -40,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 106.932 | € 72.516 | -€ 34.416 | -32,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 15.000 | € 15.000 | = | 0,0% |
| Buiten kapitaal | 11 | € 15.000 | € 15.000 | = | 0,0% |
| Andere | 1109/19 | € 15.000 | € 15.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 91.932 | € 57.516 | -€ 34.416 | -37,4% |
| Schulden | 17/49 | € 69.839 | € 32.862 | -€ 36.977 | -52,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 5.667 | € 3.371 | -€ 2.295 | -40,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 5.667 | € 3.371 | -€ 2.295 | -40,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 64.172 | € 29.491 | -€ 34.682 | -54,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 11.755 | € 8.038 | -€ 3.716 | -31,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 9.460 | - | -€ 9.460 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 9.460 | - | -€ 9.460 | |
| Handelsschulden | 44 | € 24.291 | € 4.547 | -€ 19.744 | -81,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 24.291 | € 4.547 | -€ 19.744 | -81,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 17.667 | € 15.314 | -€ 2.353 | -13,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.745 | € 9.873 | +€ 128 | +1,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 7.921 | € 5.441 | -€ 2.481 | -31,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.000 | € 1.592 | +€ 592 | +59,2% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 700 | +€ 700 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 74.692 | € 86.106 | +€ 11.414 | +15,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 19.068 | € 23.096 | +€ 4.028 | +21,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 7.743 | € 6.575 | -€ 1.168 | -15,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 157.168 | € 158.442 | +€ 1.273 | +0,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 55.666 | € 42.665 | -€ 13.001 | -23,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.800 | € 950 | -€ 850 | -47,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.800 | € 950 | -€ 850 | -47,2% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 1.800 | € 950 | -€ 850 | -47,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 3.647 | € 3.688 | +€ 41 | +1,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 3.647 | € 3.688 | +€ 41 | +1,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 53.819 | € 39.927 | -€ 13.892 | -25,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 14.453 | € 14.343 | -€ 110 | -0,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 39.366 | € 25.584 | -€ 13.782 | -35,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 39.366 | € 25.584 | -€ 13.782 | -35,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 25 oktober 2026 via checked.be.