THOMAS-DRINK: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THOMAS-DRINK
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 850.000
stijging van € 850.000 (+341%), van € 249.500 naar € 1,1 mln
- Liquide middelen -€ 649.158
daling van € 649.158 (-46,9%), van € 1,4 mln naar € 734.383
vooral door Geldbeleggingen (-€ 850.000) en Voorraden en bestellingen (-€ 426.141)
- Voorraden en bestellingen +€ 426.141
stijging van € 426.141 (+27,9%), van € 1,5 mln naar € 2,0 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 74.028
stijging van € 74.028 (+2,9%), van € 2,6 mln naar € 2,7 mln
waarvan Overige vorderingen: +€ 81.402
- Reserves +€ 395.240
stijging van € 395.240 (+9,0%), van € 4,4 mln naar € 4,8 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 210.000
- Overige schulden +€ 222.314
stijging van € 222.314 (+65,7%), van € 338.250 naar € 560.564
- Bruto bedrijfsmarge +€ 173.863
stijging van € 173.863 (+11,8%), van € 1,5 mln naar € 1,6 mln
- Afschrijvingen +€ 96.701
stijging van € 96.701 (+146%), van € 66.220 naar € 162.921
- Personeelskosten +€ 48.241
stijging van € 48.241 (+7,8%), van € 615.049 naar € 663.290
- Waardeverminderingen -€ 44.526
daling van € 44.526, van € 16.111 naar -€ 28.415
- Andere bedrijfskosten +€ 39.685
stijging van € 39.685 (+120%), van € 33.205 naar € 72.890
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 6.545.301 | € 7.172.015 | +€ 626.714 | +9,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 378.899 | € 312.418 | -€ 66.481 | -17,5% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 4.104 | € 2.400 | -€ 1.704 | -41,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 334.542 | € 269.765 | -€ 64.777 | -19,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 218.667 | € 175.393 | -€ 43.274 | -19,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 100.099 | € 66.177 | -€ 33.922 | -33,9% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 15.776 | € 28.196 | +€ 12.419 | +78,7% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 40.253 | € 40.253 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 6.166.402 | € 6.859.597 | +€ 693.195 | +11,2% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 404.000 | € 404.000 | = | 0,0% |
| Overige vorderingen | 291 | € 404.000 | € 404.000 | = | 0,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.527.965 | € 1.954.106 | +€ 426.141 | +27,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.527.965 | € 1.954.106 | +€ 426.141 | +27,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 2.576.174 | € 2.650.202 | +€ 74.028 | +2,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.278.220 | € 1.270.845 | -€ 7.374 | -0,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.297.955 | € 1.379.357 | +€ 81.402 | +6,3% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 249.500 | € 1.099.500 | +€ 850.000 | +341% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.383.541 | € 734.383 | -€ 649.158 | -46,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 25.222 | € 17.407 | -€ 7.816 | -31,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 6.545.301 | € 7.172.015 | +€ 626.714 | +9,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 4.467.049 | € 4.856.729 | +€ 389.681 | +8,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 4.396.200 | € 4.791.440 | +€ 395.240 | +9,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | - | € 185.240 | +€ 185.240 | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 4.390.000 | € 4.600.000 | +€ 210.000 | +4,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 8.849 | € 3.289 | -€ 5.559 | -62,8% |
| Schulden | 17/49 | € 2.078.253 | € 2.315.286 | +€ 237.034 | +11,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 56.092 | € 30.055 | -€ 26.037 | -46,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 56.092 | € 30.055 | -€ 26.037 | -46,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 2.022.161 | € 2.285.231 | +€ 263.070 | +13,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 83.032 | € 146.173 | +€ 63.141 | +76,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.461.154 | € 1.488.467 | +€ 27.313 | +1,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.461.154 | € 1.488.467 | +€ 27.313 | +1,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 139.725 | € 90.027 | -€ 49.698 | -35,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 63.716 | € 5.398 | -€ 58.317 | -91,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 76.009 | € 84.629 | +€ 8.620 | +11,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 338.250 | € 560.564 | +€ 222.314 | +65,7% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 615.049 | € 663.290 | +€ 48.241 | +7,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 66.220 | € 162.921 | +€ 96.701 | +146% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 16.111 | -€ 28.415 | -€ 44.526 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 33.205 | € 72.890 | +€ 39.685 | +120% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.467.337 | € 1.641.200 | +€ 173.863 | +11,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 736.752 | € 770.514 | +€ 33.762 | +4,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.852 | € 32.905 | +€ 30.053 | +1.054% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.852 | € 32.905 | +€ 30.053 | +1.054% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 10.656 | € 19.152 | +€ 8.496 | +79,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 10.656 | € 19.152 | +€ 8.496 | +79,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 728.948 | € 784.267 | +€ 55.319 | +7,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 146.035 | € 144.587 | -€ 1.449 | -1,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 582.913 | € 639.681 | +€ 56.767 | +9,7% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | - | € 185.240 | +€ 185.240 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 582.913 | € 454.441 | -€ 128.473 | -22,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 januari 2024 en 31 januari 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.