THERAL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THERAL
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 147.374
stijging van € 147.374 (+33,3%), van € 442.683 naar € 590.057
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 67.684) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 59.881)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 59.881
daling van € 59.881 (-30,1%), van € 199.011 naar € 139.130
waarvan Handelsvorderingen: -€ 49.551
- Voorraden en bestellingen -€ 28.951
daling van € 28.951 (-11,2%), van € 258.394 naar € 229.443
- Materiële vaste activa -€ 19.751
daling van € 19.751 (-6,4%), van € 310.539 naar € 290.788
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 10.097
- Reserves +€ 54.000
stijging van € 54.000 (+31,0%), van € 174.400 naar € 228.400
waarvan Beschikbare reserves: +€ 54.000
- Overige schulden -€ 14.706
daling van € 14.706 (-9,0%), van € 164.225 naar € 149.519
- Bruto bedrijfsmarge -€ 31.475
daling van € 31.475 (-22,0%), van € 143.006 naar € 111.531
- Waardeverminderingen -€ 21.208
daling van € 21.208, van € 10.604 naar -€ 10.604
- Financiële opbrengsten -€ 9.304
daling van € 9.304 (-45,0%), van € 20.662 naar € 11.358
- Andere bedrijfskosten +€ 7.771
stijging van € 7.771 (+150%), van € 5.173 naar € 12.944
- Belastingen -€ 5.214
daling van € 5.214 (-19,7%), van € 26.407 naar € 21.193
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.211.532 | € 1.250.616 | +€ 39.084 | +3,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 310.571 | € 290.820 | -€ 19.751 | -6,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 310.539 | € 290.788 | -€ 19.751 | -6,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 275.139 | € 265.485 | -€ 9.654 | -3,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 35.400 | € 25.303 | -€ 10.097 | -28,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 32 | € 32 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 900.961 | € 959.796 | +€ 58.835 | +6,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 258.394 | € 229.443 | -€ 28.951 | -11,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 258.394 | € 229.443 | -€ 28.951 | -11,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 199.011 | € 139.130 | -€ 59.881 | -30,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 186.000 | € 136.449 | -€ 49.551 | -26,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 13.011 | € 2.681 | -€ 10.330 | -79,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 442.683 | € 590.057 | +€ 147.374 | +33,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 873 | € 1.166 | +€ 293 | +33,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.211.532 | € 1.250.616 | +€ 39.084 | +3,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 969.170 | € 1.023.521 | +€ 54.351 | +5,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 19.000 | € 19.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 174.400 | € 228.400 | +€ 54.000 | +31,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.900 | € 1.900 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.900 | € 1.900 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 172.500 | € 226.500 | +€ 54.000 | +31,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 775.770 | € 776.121 | +€ 351 | 0,0% |
| Schulden | 17/49 | € 242.362 | € 227.095 | -€ 15.267 | -6,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 242.362 | € 227.095 | -€ 15.267 | -6,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 63.742 | € 69.900 | +€ 6.158 | +9,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 63.742 | € 69.900 | +€ 6.158 | +9,7% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 1.625 | € 1.625 | = | 0,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 12.770 | € 6.051 | -€ 6.719 | -52,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 7.170 | € 401 | -€ 6.769 | -94,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 5.600 | € 5.650 | +€ 50 | +0,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 164.225 | € 149.519 | -€ 14.706 | -9,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 19.769 | € 19.751 | -€ 18 | -0,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 10.604 | -€ 10.604 | -€ 21.208 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.173 | € 12.944 | +€ 7.771 | +150% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 143.006 | € 111.531 | -€ 31.475 | -22,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 107.460 | € 89.440 | -€ 18.020 | -16,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 20.662 | € 11.358 | -€ 9.304 | -45,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 20.662 | € 11.358 | -€ 9.304 | -45,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 12.109 | € 11.921 | -€ 188 | -1,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 12.109 | € 11.921 | -€ 188 | -1,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 116.013 | € 88.877 | -€ 27.136 | -23,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 26.407 | € 21.193 | -€ 5.214 | -19,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 89.606 | € 67.684 | -€ 21.922 | -24,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 89.606 | € 67.684 | -€ 21.922 | -24,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.