Themelio: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Themelio
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa +€ 1,3 mln
stijging van € 1,3 mln (+1.054%), van € 125.741 naar € 1,5 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 1,3 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 145.401
daling van € 145.401 (-84,8%), van € 171.519 naar € 26.118
waarvan Handelsvorderingen: -€ 117.321
- Overige schulden +€ 932.742
stijging van € 932.742 (+194%), van € 481.000 naar € 1,4 mln
- Schulden op meer dan één jaar +€ 345.926
stijging van € 345.926 (+6,8%), van € 5,1 mln naar € 5,4 mln
- Overgedragen winst (verlies) -€ 126.567
daling van € 126.567 (-3,5%), van € 3,6 mln naar € 3,5 mln
- Financiële opbrengsten -€ 800.000
daling van € 800.000 (-100,0%), van € 800.000 naar € 0
- Afschrijvingen +€ 178.084
stijging van € 178.084, van € 0 naar € 178.084
- Bruto bedrijfsmarge -€ 45.933
daling van € 45.933 (-13,8%), van € 333.207 naar € 287.274
- Financiële kosten +€ 10.461
stijging van € 10.461 (+5,0%), van € 210.696 naar € 221.157
- Belastingen -€ 5.808
daling van € 5.808 (-100%), van € 5.808 naar € 0
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 10.409.768 | € 11.546.480 | +€ 1,1 mln | +10,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 10.156.786 | € 11.482.666 | +€ 1,3 mln | +13,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 125.741 | € 1.450.578 | +€ 1,3 mln | +1.054% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 125.741 | € 1.448.201 | +€ 1,3 mln | +1.052% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 2.378 | +€ 2.378 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 0 | - | = | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 10.031.046 | € 10.032.088 | +€ 1.042 | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 252.981 | € 63.814 | -€ 189.168 | -74,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 171.519 | € 26.118 | -€ 145.401 | -84,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 132.246 | € 14.925 | -€ 117.321 | -88,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 39.273 | € 11.193 | -€ 28.080 | -71,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 79.474 | € 37.695 | -€ 41.779 | -52,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.988 | € 0 | -€ 1.988 | -100% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 10.409.768 | € 11.546.480 | +€ 1,1 mln | +10,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 3.963.573 | € 3.837.006 | -€ 126.567 | -3,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 245.432 | € 245.432 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 28.133 | € 28.133 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 25.000 | € 25.000 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 2.479 | € 2.479 | = | 0,0% |
| Overige | 1319 | € 654 | € 654 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 33.827 | € 33.827 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 183.472 | € 183.472 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 3.618.141 | € 3.491.574 | -€ 126.567 | -3,5% |
| Schulden | 17/49 | € 6.446.194 | € 7.709.473 | +€ 1,3 mln | +19,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 5.081.151 | € 5.427.077 | +€ 345.926 | +6,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 5.081.151 | € 5.427.077 | +€ 345.926 | +6,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.365.043 | € 2.262.246 | +€ 897.203 | +65,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 717.265 | € 740.416 | +€ 23.151 | +3,2% |
| Financiële schulden | 43 | € 0 | - | = | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 0 | - | = | |
| Handelsschulden | 44 | € 157.164 | € 87.903 | -€ 69.261 | -44,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 157.164 | € 87.903 | -€ 69.261 | -44,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 9.614 | € 20.186 | +€ 10.572 | +110% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.614 | € 20.186 | +€ 10.572 | +110% |
| Overige schulden | 47/48 | € 481.000 | € 1.413.742 | +€ 932.742 | +194% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 0 | € 20.150 | +€ 20.150 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 0 | € 178.084 | +€ 178.084 | |
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) | 635/8 | - | € 476 | +€ 476 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 12.084 | € 14.123 | +€ 2.039 | +16,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 333.207 | € 287.274 | -€ 45.933 | -13,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 321.123 | € 94.590 | -€ 226.533 | -70,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 800.000 | € 0 | -€ 800.000 | -100,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 800.000 | € 0 | -€ 800.000 | -100,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 210.696 | € 221.157 | +€ 10.461 | +5,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 210.696 | € 221.157 | +€ 10.461 | +5,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 910.427 | -€ 126.567 | -€ 1,0 mln | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 5.808 | € 0 | -€ 5.808 | -100% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 904.619 | -€ 126.567 | -€ 1,0 mln | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 904.619 | -€ 126.567 | -€ 1,0 mln |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 17 oktober 2026 via checked.be.