THELMA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THELMA
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa -€ 169.280
daling van € 169.280 (-63,9%), van € 264.800 naar € 95.520
- Liquide middelen +€ 115.334
stijging van € 115.334 (+1.697%), van € 6.797 naar € 122.131
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (+€ 164.309) en Resultaat van het boekjaar (+€ 116.992)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 89.078
stijging van € 89.078 (+36,0%), van € 247.180 naar € 336.258
waarvan Overige vorderingen: +€ 227.452
- Reserves +€ 116.992
stijging van € 116.992 (+8.205%), van € 1.426 naar € 118.418
- Schulden op meer dan één jaar -€ 81.047
daling van € 81.047 (-79,1%), van € 102.434 naar € 21.387
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 32.422
stijging van € 32.422 (+15,7%), van € 207.106 naar € 239.528
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 13.341
daling van € 13.341 (-100%), van € 13.341 naar € 0
- Handelsschulden -€ 9.820
daling van € 9.820 (-35,3%), van € 27.820 naar € 18.000
- Financiële opbrengsten +€ 195.746
stijging van € 195.746 (+516%), van € 37.928 naar € 233.674
- Bruto bedrijfsmarge +€ 23.520
stijging van € 23.520 (+47,3%), van -€ 49.691 naar -€ 26.171
- Belastingen +€ 14.412
stijging van € 14.412 (+1.186%), van € 1.215 naar € 15.628
- Andere bedrijfskosten +€ 4.377
stijging van € 4.377 (+82,5%), van € 5.304 naar € 9.681
Van het resultaat van 2021 naar dat van 2022
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2021 en 2022 en het resultaat van 2022: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2021 | 2022 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 524.596 | € 560.706 | +€ 36.110 | +6,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 270.465 | € 102.162 | -€ 168.302 | -62,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 5.665 | € 6.642 | +€ 978 | +17,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 2.239 | +€ 2.239 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.665 | € 4.403 | -€ 1.262 | -22,3% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 264.800 | € 95.520 | -€ 169.280 | -63,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 254.131 | € 458.543 | +€ 204.412 | +80,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 247.180 | € 336.258 | +€ 89.078 | +36,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 232.950 | € 94.576 | -€ 138.374 | -59,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 14.230 | € 241.682 | +€ 227.452 | +1.598% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 6.797 | € 122.131 | +€ 115.334 | +1.697% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 154 | € 154 | = | 0,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 524.596 | € 560.706 | +€ 36.110 | +6,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 159.752 | € 276.744 | +€ 116.992 | +73,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.426 | € 118.418 | +€ 116.992 | +8.205% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.426 | € 118.418 | +€ 116.992 | +8.205% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 139.726 | € 139.726 | = | 0,0% |
| Schulden | 17/49 | € 364.844 | € 283.961 | -€ 80.882 | -22,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 102.434 | € 21.387 | -€ 81.047 | -79,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 102.434 | € 21.387 | -€ 81.047 | -79,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 262.410 | € 262.574 | +€ 164 | +0,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 5.490 | € 5.047 | -€ 443 | -8,1% |
| Financiële schulden | 43 | € 13.341 | € 0 | -€ 13.341 | -100% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 13.341 | € 0 | -€ 13.341 | -100% |
| Handelsschulden | 44 | € 27.820 | € 18.000 | -€ 9.820 | -35,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 27.820 | € 18.000 | -€ 9.820 | -35,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 207.106 | € 239.528 | +€ 32.422 | +15,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 207.106 | € 239.528 | +€ 32.422 | +15,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 8.653 | € 0 | -€ 8.653 | -100% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.599 | € 3.993 | +€ 394 | +11,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.304 | € 9.681 | +€ 4.377 | +82,5% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 0 | € 51.573 | +€ 51.573 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 49.691 | -€ 26.171 | +€ 23.520 | +47,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 58.594 | -€ 91.418 | -€ 32.824 | -56,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 37.928 | € 233.674 | +€ 195.746 | +516% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 37.928 | € 233.674 | +€ 195.746 | +516% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 9.638 | € 9.636 | -€ 2 | 0,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 9.638 | € 9.636 | -€ 2 | 0,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 30.303 | € 132.620 | +€ 162.923 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.215 | € 15.628 | +€ 14.412 | +1.186% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 31.518 | € 116.992 | +€ 148.511 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 31.518 | € 116.992 | +€ 148.511 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2021 en 31 december 2022. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 oktober 2026 via checked.be.