THELIS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THELIS
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 424.725
daling van € 424.725 (-35,3%), van € 1,2 mln naar € 777.698
waarvan Overige vorderingen: -€ 436.565
- Vorderingen op meer dan één jaar +€ 400.000
nieuw in 2025: € 400.000
- Liquide middelen -€ 162.485
daling van € 162.485 (-58,8%), van € 276.474 naar € 113.989
vooral door Vorderingen op meer dan één jaar (-€ 400.000) en Overlopende rekeningen (passiva) (-€ 376.011)
- Voorraden en bestellingen -€ 17.536
daling van € 17.536 (-7,0%), van € 251.991 naar € 234.455
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 376.011
daling van € 376.011 (-80,1%), van € 469.656 naar € 93.645
- Overige schulden +€ 137.245
stijging van € 137.245 (+574%), van € 23.927 naar € 161.171
- Voorzieningen +€ 74.545
nieuw in 2025: € 74.545
- Handelsschulden +€ 39.959
stijging van € 39.959 (+37,4%), van € 106.703 naar € 146.662
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 36.949
daling van € 36.949 (-19,2%), van € 192.045 naar € 155.096
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 42.208
- Bruto bedrijfsmarge -€ 214.783
daling van € 214.783 (-15,5%), van € 1,4 mln naar € 1,2 mln
- Voorzieningen +€ 74.545
nieuw in 2025: € 74.545
- Waardeverminderingen -€ 35.585
daling van € 35.585, van € 34.445 naar -€ 1.140
- Andere bedrijfskosten +€ 23.938
stijging van € 23.938 (+685%), van € 3.496 naar € 27.434
- Afschrijvingen -€ 14.340
daling van € 14.340 (-90,0%), van € 15.933 naar € 1.593
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.741.402 | € 1.549.864 | -€ 191.538 | -11,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.276 | € 7.733 | +€ 5.457 | +240% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.682 | € 89 | -€ 1.593 | -94,7% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 914 | - | -€ 914 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 769 | € 89 | -€ 679 | -88,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 594 | € 7.644 | +€ 7.050 | +1.187% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.739.126 | € 1.542.131 | -€ 196.995 | -11,3% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | - | € 400.000 | +€ 400.000 | |
| Overige vorderingen | 291 | - | € 400.000 | +€ 400.000 | |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 251.991 | € 234.455 | -€ 17.536 | -7,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 251.991 | € 234.455 | -€ 17.536 | -7,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.202.423 | € 777.698 | -€ 424.725 | -35,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 461.351 | € 473.190 | +€ 11.839 | +2,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 741.072 | € 304.508 | -€ 436.565 | -58,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 276.474 | € 113.989 | -€ 162.485 | -58,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 8.238 | € 15.988 | +€ 7.750 | +94,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.741.402 | € 1.549.864 | -€ 191.538 | -11,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 937.525 | € 918.746 | -€ 18.779 | -2,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 75.000 | € 75.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 75.000 | € 75.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 75.000 | € 75.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 208.600 | € 208.600 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 33.600 | € 33.600 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 33.600 | € 33.600 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 175.000 | € 175.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 653.925 | € 635.146 | -€ 18.779 | -2,9% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | - | € 74.545 | +€ 74.545 | |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | - | € 74.545 | +€ 74.545 | |
| Overige risico's en kosten | 164/5 | - | € 74.545 | +€ 74.545 | |
| Schulden | 17/49 | € 803.877 | € 556.574 | -€ 247.304 | -30,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 334.221 | € 462.929 | +€ 128.708 | +38,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 11.547 | - | -€ 11.547 | |
| Handelsschulden | 44 | € 106.703 | € 146.662 | +€ 39.959 | +37,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 106.703 | € 146.662 | +€ 39.959 | +37,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 192.045 | € 155.096 | -€ 36.949 | -19,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 36.210 | € 41.469 | +€ 5.259 | +14,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 155.835 | € 113.627 | -€ 42.208 | -27,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 23.927 | € 161.171 | +€ 137.245 | +574% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 469.656 | € 93.645 | -€ 376.011 | -80,1% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 4.168 | - | -€ 4.168 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 877.923 | € 888.621 | +€ 10.697 | +1,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 15.933 | € 1.593 | -€ 14.340 | -90,0% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 34.445 | -€ 1.140 | -€ 35.585 | |
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) | 635/8 | - | € 74.545 | +€ 74.545 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.496 | € 27.434 | +€ 23.938 | +685% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 7.714 | - | -€ 7.714 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.386.303 | € 1.171.520 | -€ 214.783 | -15,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 446.793 | € 180.468 | -€ 266.325 | -59,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 662 | € 5.123 | +€ 4.461 | +673% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 662 | € 5.123 | +€ 4.461 | +673% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 16.636 | € 14.151 | -€ 2.485 | -14,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 16.636 | € 14.151 | -€ 2.485 | -14,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 430.819 | € 171.440 | -€ 259.378 | -60,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 30.644 | € 40.220 | +€ 9.575 | +31,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 400.175 | € 131.221 | -€ 268.954 | -67,2% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 400.175 | € 131.221 | -€ 268.954 | -67,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.