THELIOS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THELIOS
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 1,1 mln
daling van € 1,1 mln (-20,3%), van € 5,5 mln naar € 4,4 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 1,1 mln
- Vorderingen op meer dan één jaar +€ 600.000
nieuw in 2025: € 600.000
- Liquide middelen -€ 344.162
daling van € 344.162 (-49,5%), van € 695.319 naar € 351.158
vooral door Vorderingen op meer dan één jaar (-€ 600.000) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 310.248)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 105.146
stijging van € 105.146 (+8,9%), van € 1,2 mln naar € 1,3 mln
- Reserves -€ 348.560
daling van € 348.560 (-5,3%), van € 6,5 mln naar € 6,2 mln
waarvan Beschikbare reserves: -€ 348.560
- Schulden op meer dan één jaar -€ 310.248
daling van € 310.248 (-13,7%), van € 2,3 mln naar € 2,0 mln
waarvan Financiële schulden: -€ 310.898
- Financiële opbrengsten -€ 388.241
daling van € 388.241 (-68,6%), van € 566.264 naar € 178.023
- Andere bedrijfskosten +€ 129.415
stijging van € 129.415 (+469%), van € 27.614 naar € 157.029
- Bruto bedrijfsmarge +€ 53.434
stijging van € 53.434 (+39,0%), van € 137.092 naar € 190.526
- Afschrijvingen -€ 25.464
daling van € 25.464 (-10,2%), van € 250.213 naar € 224.750
- Financiële kosten -€ 11.360
daling van € 11.360 (-23,6%), van € 48.086 naar € 36.726
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 9.346.353 | € 8.631.343 | -€ 715.010 | -7,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 6.420.173 | € 5.281.630 | -€ 1,1 mln | -17,7% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 137.108 | € 114.256 | -€ 22.851 | -16,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 5.497.658 | € 4.381.966 | -€ 1,1 mln | -20,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 5.426.604 | € 4.334.221 | -€ 1,1 mln | -20,1% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 71.054 | € 47.745 | -€ 23.309 | -32,8% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 785.408 | € 785.408 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.926.180 | € 3.349.713 | +€ 423.533 | +14,5% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | - | € 600.000 | +€ 600.000 | |
| Overige vorderingen | 291 | - | € 600.000 | +€ 600.000 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.176.735 | € 1.281.881 | +€ 105.146 | +8,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.176.735 | € 1.281.881 | +€ 105.146 | +8,9% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 1.044.819 | € 1.095.068 | +€ 50.249 | +4,8% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 695.319 | € 351.158 | -€ 344.162 | -49,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 9.307 | € 21.606 | +€ 12.299 | +132% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 9.346.353 | € 8.631.343 | -€ 715.010 | -7,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 6.659.515 | € 6.308.940 | -€ 350.575 | -5,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 125.000 | € 125.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 125.000 | € 125.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 125.000 | € 125.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 6.532.500 | € 6.183.940 | -€ 348.560 | -5,3% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 12.500 | € 12.500 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 12.500 | € 12.500 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 6.520.000 | € 6.171.440 | -€ 348.560 | -5,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 2.015 | € 0 | -€ 2.015 | -100% |
| Schulden | 17/49 | € 2.686.838 | € 2.322.403 | -€ 364.435 | -13,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.261.486 | € 1.951.238 | -€ 310.248 | -13,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.250.456 | € 1.939.558 | -€ 310.898 | -13,8% |
| Overige schulden | 178/9 | € 11.030 | € 11.680 | +€ 650 | +5,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 415.611 | € 361.385 | -€ 54.226 | -13,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 333.166 | € 336.660 | +€ 3.494 | +1,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.137 | € 8.851 | +€ 7.713 | +678% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.137 | € 8.851 | +€ 7.713 | +678% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 8.807 | € 895 | -€ 7.912 | -89,8% |
| Belastingen | 450/3 | - | € 72 | +€ 72 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 8.807 | € 823 | -€ 7.984 | -90,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 72.500 | € 14.980 | -€ 57.521 | -79,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 9.742 | € 9.780 | +€ 39 | +0,4% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 16.183 | € 0 | -€ 16.183 | -100% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 250.213 | € 224.750 | -€ 25.464 | -10,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 27.614 | € 157.029 | +€ 129.415 | +469% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 137.092 | € 190.526 | +€ 53.434 | +39,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 140.735 | -€ 191.252 | -€ 50.517 | -35,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 566.264 | € 178.023 | -€ 388.241 | -68,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 566.264 | € 178.023 | -€ 388.241 | -68,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 48.086 | € 36.726 | -€ 11.360 | -23,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 48.086 | € 36.726 | -€ 11.360 | -23,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 377.443 | -€ 49.955 | -€ 427.398 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 969 | € 380 | -€ 589 | -60,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 376.474 | -€ 50.335 | -€ 426.809 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 376.474 | -€ 50.335 | -€ 426.809 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 1 november 2026 via checked.be.