THELIMAR: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THELIMAR
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 188.956
stijging van € 188.956 (+203%), van € 92.873 naar € 281.829
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 373.784) en Afschrijvingen (+€ 66.965)
- Materiële vaste activa -€ 63.316
daling van € 63.316 (-3,8%), van € 1,7 mln naar € 1,6 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 50.875
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 61.939
daling van € 61.939 (-85,7%), van € 72.271 naar € 10.332
- Reserves +€ 373.784
stijging van € 373.784 (+67,7%), van € 552.153 naar € 925.937
- Overige schulden -€ 177.932
daling van € 177.932 (-25,1%), van € 709.215 naar € 531.283
- Schulden op meer dan één jaar -€ 141.409
daling van € 141.409 (-9,8%), van € 1,4 mln naar € 1,3 mln
- Handelsschulden -€ 41.656
daling van € 41.656 (-78,0%), van € 53.403 naar € 11.747
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 31.332
stijging van € 31.332 (+415.542%), van € 8 naar € 31.339
- Bruto bedrijfsmarge +€ 90.030
stijging van € 90.030 (+32,4%), van € 277.855 naar € 367.886
- Financiële kosten +€ 19.006
stijging van € 19.006 (+44,7%), van € 42.523 naar € 61.529
- Belastingen +€ 17.427
stijging van € 17.427 (+51,4%), van € 33.933 naar € 51.360
- Afschrijvingen +€ 4.739
stijging van € 4.739 (+7,6%), van € 62.226 naar € 66.965
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.894.107 | € 2.954.743 | +€ 60.636 | +2,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.683.502 | € 2.620.186 | -€ 63.316 | -2,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.683.502 | € 1.620.186 | -€ 63.316 | -3,8% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.598.584 | € 1.547.709 | -€ 50.875 | -3,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 48.567 | € 47.094 | -€ 1.472 | -3,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 36.351 | € 25.382 | -€ 10.969 | -30,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.000.000 | € 1.000.000 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 210.605 | € 334.557 | +€ 123.952 | +58,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 45.462 | € 42.397 | -€ 3.065 | -6,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 2.425 | € 42.229 | +€ 39.803 | +1.641% |
| Overige vorderingen | 41 | € 43.037 | € 168 | -€ 42.868 | -99,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 92.873 | € 281.829 | +€ 188.956 | +203% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 72.271 | € 10.332 | -€ 61.939 | -85,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.894.107 | € 2.954.743 | +€ 60.636 | +2,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 557.153 | € 930.937 | +€ 373.784 | +67,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 552.153 | € 925.937 | +€ 373.784 | +67,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 552.153 | € 925.937 | +€ 373.784 | +67,7% |
| Schulden | 17/49 | € 2.336.954 | € 2.023.806 | -€ 313.148 | -13,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.436.053 | € 1.294.644 | -€ 141.409 | -9,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.436.053 | € 1.294.644 | -€ 141.409 | -9,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 900.901 | € 715.778 | -€ 185.122 | -20,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 138.275 | € 141.409 | +€ 3.134 | +2,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 53.403 | € 11.747 | -€ 41.656 | -78,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 53.403 | € 11.747 | -€ 41.656 | -78,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 8 | € 31.339 | +€ 31.332 | +415.542% |
| Belastingen | 450/3 | € 8 | € 31.339 | +€ 31.332 | +415.542% |
| Overige schulden | 47/48 | € 709.215 | € 531.283 | -€ 177.932 | -25,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 13.383 | +€ 13.383 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 62.226 | € 66.965 | +€ 4.739 | +7,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 14.252 | € 14.248 | -€ 4 | 0,0% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 0 | - | = | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 277.855 | € 367.886 | +€ 90.030 | +32,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 201.378 | € 286.673 | +€ 85.295 | +42,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 200.000 | € 200.000 | = | 0,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 200.000 | € 200.000 | = | 0,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 42.523 | € 61.529 | +€ 19.006 | +44,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 42.523 | € 61.529 | +€ 19.006 | +44,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 358.854 | € 425.143 | +€ 66.289 | +18,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 33.933 | € 51.360 | +€ 17.427 | +51,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 324.922 | € 373.784 | +€ 48.862 | +15,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 324.922 | € 373.784 | +€ 48.862 | +15,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.