THEA PHARMA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Wat veranderde er
THEA PHARMA
NACE 46.460, Groothandel in farmaceutische en medische artikelen
boekjaar 2025 tegenover 2024neergelegde jaarrekeningen (NBB)
Resultaat van het boekjaar
€ 1,0 mln
2024 · € 965.749+€ 58.885
Eigen vermogen
€ 8,8 mln
2024 · € 8,7 mln+€ 24.635
Liquide middelen
€ 492.044
2024 · € 1,9 mln-€ 1,4 mln
Balanstotaal
€ 16,7 mln
2024 · € 14,1 mln+€ 2,6 mln
Grootste bewegingen
Activa
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 2,2 mln
stijging van € 2,2 mln (+59,4%), van € 3,8 mln naar € 6,0 mln
waarvan Handelsvorderingen: +€ 2,7 mln
- Voorraden en bestellingen +€ 2,0 mln
stijging van € 2,0 mln (+26,1%), van € 7,7 mln naar € 9,8 mln
- Liquide middelen -€ 1,4 mln
daling van € 1,4 mln (-74,3%), van € 1,9 mln naar € 492.044
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 2,2 mln) en Voorraden en bestellingen (-€ 2,0 mln)
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 221.230
daling van € 221.230 (-59,8%), van € 369.957 naar € 148.727
Passiva
- Handelsschulden +€ 2,7 mln
stijging van € 2,7 mln (+81,6%), van € 3,3 mln naar € 6,0 mln
Resultatenrekening
- Omzet +€ 1,8 mln
stijging van € 1,8 mln (+6,3%), van € 28,2 mln naar € 30,0 mln
- Handelsgoederen en grondstoffen +€ 1,6 mln
stijging van € 1,6 mln (+8,3%), van € 19,1 mln naar € 20,7 mln
waarvan Aankopen: +€ 2,8 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Resultaat 2024
€ 965.749
Omzet
+€ 1,8 mln
Andere bedrijfsopbrengsten
+€ 49.725
Handelsgoederen en grondstoffen
-€ 1,6 mln
Diensten en diverse goederen
+€ 299.258
Personeelskosten
-€ 265.311
Afschrijvingen
-€ 5.051
Waardeverminderingen
+€ 13.253
Andere bedrijfskosten
-€ 221.376
Financiële opbrengsten
+€ 6.045
Financiële kosten
-€ 3.787
Belastingen
-€ 10.966
Resultaat 2025
€ 1,0 mln
verhoogt het resultaatverlaagt het resultaat
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Uit de werking
-€ 405.439
Investeringen
-€ 16.071
Financiering
-€ 1,0 mln
Liquide middelen 2024
€ 1,9 mln
Uit de werking (afgeleid)
-€ 405.439
Resultaat van het boekjaar
+€ 1,0 mln
Afschrijvingen
+€ 43.487
Voorraden en bestellingen
-€ 2,0 mln
Vorderingen op ten hoogste één jaar
-€ 2,2 mln
Overlopende rekeningen (activa)
+€ 221.230
Handelsschulden
+€ 2,7 mln
Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten
-€ 124.856
Investeringen (afgeleid)
-€ 16.071
Investeringen in vaste activa (netto)
-€ 16.071
Financiering
-€ 1,0 mln
Inbreng, uitkeringen en overige
-€ 1,0 mln
Liquide middelen 2025
€ 492.044
brengt geld binnenkost geld
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 14.068.542 | € 16.662.530 | +€ 2,6 mln | +18,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 264.393 | € 236.976 | -€ 27.416 | -10,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 208.018 | € 180.887 | -€ 27.131 | -13,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 576 | € 3.713 | +€ 3.137 | +545% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 47.720 | € 37.226 | -€ 10.494 | -22,0% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 159.722 | € 139.948 | -€ 19.774 | -12,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 56.375 | € 56.089 | -€ 285 | -0,5% |
| Andere financiële vaste activa | 284/8 | € 56.375 | € 56.089 | -€ 285 | -0,5% |
| Vorderingen en borgtochten in contanten | 285/8 | € 56.375 | € 56.089 | -€ 285 | -0,5% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 13.804.149 | € 16.425.554 | +€ 2,6 mln | +19,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 7.743.430 | € 9.764.501 | +€ 2,0 mln | +26,1% |
| Voorraden | 30/36 | € 7.743.430 | € 9.764.501 | +€ 2,0 mln | +26,1% |
| Handelsgoederen | 34 | € 7.743.430 | € 9.764.501 | +€ 2,0 mln | +26,1% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 3.777.208 | € 6.020.281 | +€ 2,2 mln | +59,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 3.345.213 | € 6.016.971 | +€ 2,7 mln | +79,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 431.995 | € 3.310 | -€ 428.685 | -99,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.913.554 | € 492.044 | -€ 1,4 mln | -74,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 369.957 | € 148.727 | -€ 221.230 | -59,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 14.068.542 | € 16.662.530 | +€ 2,6 mln | +18,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 8.735.648 | € 8.760.283 | +€ 24.635 | +0,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 1.050.000 | € 1.050.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 1.050.000 | € 1.050.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 1.050.000 | € 1.050.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 7.685.648 | € 7.710.000 | +€ 24.352 | +0,3% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 105.000 | € 105.000 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 105.000 | € 105.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 7.580.648 | € 7.605.000 | +€ 24.352 | +0,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | - | € 283 | +€ 283 | |
| Schulden | 17/49 | € 5.332.894 | € 7.902.247 | +€ 2,6 mln | +48,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 5.332.894 | € 7.902.247 | +€ 2,6 mln | +48,2% |
| Handelsschulden | 44 | € 3.302.287 | € 5.996.497 | +€ 2,7 mln | +81,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 3.302.287 | € 5.996.497 | +€ 2,7 mln | +81,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 1.030.607 | € 905.751 | -€ 124.856 | -12,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 350.443 | € 214.996 | -€ 135.448 | -38,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 680.164 | € 690.755 | +€ 10.591 | +1,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.000.000 | € 1.000.000 | = | 0,0% |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | € 28.458.147 | € 30.294.464 | +€ 1,8 mln | +6,5% |
| Omzet | 70 | € 28.199.771 | € 29.986.363 | +€ 1,8 mln | +6,3% |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 74 | € 258.376 | € 308.101 | +€ 49.725 | +19,2% |
| Bedrijfskosten | 60/66A | € 27.089.365 | € 28.858.090 | +€ 1,8 mln | +6,5% |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | € 19.118.594 | € 20.708.092 | +€ 1,6 mln | +8,3% |
| Aankopen | 600/8 | € 19.939.338 | € 22.756.357 | +€ 2,8 mln | +14,1% |
| Voorraad: afname (toename) | 609 | -€ 820.744 | -€ 2.048.265 | -€ 1,2 mln | -150% |
| Diensten en diverse goederen | 61 | € 3.665.682 | € 3.366.424 | -€ 299.258 | -8,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 3.352.711 | € 3.618.023 | +€ 265.311 | +7,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 38.436 | € 43.487 | +€ 5.051 | +13,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 45.766 | € 32.512 | -€ 13.253 | -29,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 868.177 | € 1.089.553 | +€ 221.376 | +25,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 1.368.781 | € 1.436.374 | +€ 67.593 | +4,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.229 | € 8.274 | +€ 6.045 | +271% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.229 | € 8.274 | +€ 6.045 | +271% |
| Andere financiële opbrengsten | 752/9 | € 2.229 | € 8.274 | +€ 6.045 | +271% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 19.537 | € 23.324 | +€ 3.787 | +19,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 19.537 | € 23.324 | +€ 3.787 | +19,4% |
| Kosten van schulden | 650 | € 15.621 | € 18.827 | +€ 3.206 | +20,5% |
| Andere financiële kosten | 652/9 | € 3.916 | € 4.497 | +€ 581 | +14,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 1.351.474 | € 1.421.325 | +€ 69.851 | +5,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 385.724 | € 396.690 | +€ 10.966 | +2,8% |
| Belastingen | 670/3 | € 385.724 | € 396.690 | +€ 10.966 | +2,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 965.749 | € 1.024.635 | +€ 58.885 | +6,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 965.749 | € 1.024.635 | +€ 58.885 | +6,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 18 oktober 2026 via checked.be.