THE TORREFACTORY PROJECT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
THE TORREFACTORY PROJECT
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 99.538
stijging van € 99.538 (+34,0%), van € 292.700 naar € 392.238
- Materiële vaste activa +€ 93.912
stijging van € 93.912 (+18,4%), van € 510.259 naar € 604.171
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 62.961
stijging van € 62.961 (+35,8%), van € 175.684 naar € 238.645
waarvan Handelsvorderingen: +€ 71.601
- Liquide middelen -€ 30.546
daling van € 30.546 (-12,8%), van € 239.206 naar € 208.660
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 359.260) en Financiële schulden op ten hoogste één jaar (-€ 125.000)
- Inbreng +€ 386.536
stijging van € 386.536 (+483%), van € 80.000 naar € 466.536
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 125.000
niet meer vermeld in 2025 (was € 125.000)
- Overige schulden -€ 87.558
niet meer vermeld in 2025 (was € 87.558)
- Overgedragen winst (verlies) +€ 34.515
stijging van € 34.515 (+115%), van € 30.018 naar € 64.533
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 29.177
stijging van € 29.177 (+24,5%), van € 119.112 naar € 148.289
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 21.448
- Personeelskosten +€ 216.102
stijging van € 216.102 (+81,4%), van € 265.627 naar € 481.728
- Bruto bedrijfsmarge +€ 179.370
stijging van € 179.370 (+27,1%), van € 662.587 naar € 841.957
- Afschrijvingen +€ 66.724
stijging van € 66.724 (+34,1%), van € 195.600 naar € 262.324
- Belastingen -€ 29.075
daling van € 29.075 (-57,6%), van € 50.474 naar € 21.399
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.393.132 | € 1.630.088 | +€ 236.956 | +17,0% |
| Oprichtingskosten | 20 | € 5.021 | € 7.607 | +€ 2.586 | +51,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 616.716 | € 711.067 | +€ 94.350 | +15,3% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 106.457 | € 106.895 | +€ 438 | +0,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 510.259 | € 604.171 | +€ 93.912 | +18,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 80.684 | € 119.326 | +€ 38.642 | +47,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 39.639 | € 62.008 | +€ 22.369 | +56,4% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 381.132 | € 398.382 | +€ 17.250 | +4,5% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 4.564 | € 24.456 | +€ 19.892 | +436% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | € 4.240 | - | -€ 4.240 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 771.395 | € 911.415 | +€ 140.020 | +18,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 292.700 | € 392.238 | +€ 99.538 | +34,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 292.700 | € 392.238 | +€ 99.538 | +34,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 175.684 | € 238.645 | +€ 62.961 | +35,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 166.545 | € 238.145 | +€ 71.601 | +43,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 9.140 | € 500 | -€ 8.640 | -94,5% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 239.206 | € 208.660 | -€ 30.546 | -12,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 13.804 | € 21.872 | +€ 8.068 | +58,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.393.132 | € 1.630.088 | +€ 236.956 | +17,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 168.018 | € 590.885 | +€ 422.867 | +252% |
| Inbreng | 10/11 | € 80.000 | € 466.536 | +€ 386.536 | +483% |
| Kapitaal | 10 | € 80.000 | € 466.536 | +€ 386.536 | +483% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 80.000 | € 466.536 | +€ 386.536 | +483% |
| Reserves | 13 | € 58.000 | € 59.817 | +€ 1.817 | +3,1% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 58.000 | € 59.817 | +€ 1.817 | +3,1% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 8.000 | € 9.817 | +€ 1.817 | +22,7% |
| Inkoop eigen aandelen | 1312 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 30.018 | € 64.533 | +€ 34.515 | +115% |
| Schulden | 17/49 | € 1.225.114 | € 1.039.203 | -€ 185.912 | -15,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 463.067 | € 448.527 | -€ 14.541 | -3,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 463.067 | € 448.527 | -€ 14.541 | -3,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 761.828 | € 590.344 | -€ 171.484 | -22,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 186.739 | € 196.747 | +€ 10.008 | +5,4% |
| Financiële schulden | 43 | € 125.000 | - | -€ 125.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 125.000 | - | -€ 125.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 243.420 | € 245.309 | +€ 1.889 | +0,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 243.420 | € 245.309 | +€ 1.889 | +0,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 119.112 | € 148.289 | +€ 29.177 | +24,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 79.586 | € 87.315 | +€ 7.729 | +9,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 39.526 | € 60.974 | +€ 21.448 | +54,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 87.558 | - | -€ 87.558 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 218 | € 332 | +€ 113 | +51,9% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 265.627 | € 481.728 | +€ 216.102 | +81,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 195.600 | € 262.324 | +€ 66.724 | +34,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | -€ 1.103 | - | +€ 1.103 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 9.058 | € 10.139 | +€ 1.081 | +11,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 662.587 | € 841.957 | +€ 179.370 | +27,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 193.405 | € 87.765 | -€ 105.640 | -54,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 7.212 | € 5.042 | -€ 2.170 | -30,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 7.212 | € 5.042 | -€ 2.170 | -30,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 38.871 | € 35.077 | -€ 3.794 | -9,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 38.871 | € 35.077 | -€ 3.794 | -9,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 161.746 | € 57.731 | -€ 104.016 | -64,3% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 50.474 | € 21.399 | -€ 29.075 | -57,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 111.272 | € 36.331 | -€ 74.941 | -67,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 111.272 | € 36.331 | -€ 74.941 | -67,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.