The Roastery: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
The Roastery
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 4,0 mln
daling van € 4,0 mln (-78,7%), van € 5,1 mln naar € 1,1 mln
- Liquide middelen -€ 494.714
daling van € 494.714 (-41,1%), van € 1,2 mln naar € 708.725
vooral door Ontvangen vooruitbetalingen (-€ 2,7 mln) en Financiële schulden op ten hoogste één jaar (-€ 1,2 mln)
- Materiële vaste activa -€ 71.396
daling van € 71.396 (-100%), van € 71.396 naar € 0
- Ontvangen vooruitbetalingen -€ 2,7 mln
daling van € 2,7 mln (-100%), van € 2,7 mln naar € 0
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 1,2 mln
daling van € 1,2 mln (-100%), van € 1,2 mln naar € 0
- Handelsschulden -€ 553.782
daling van € 553.782 (-35,5%), van € 1,6 mln naar € 1,0 mln
- Overige schulden -€ 425.000
daling van € 425.000 (-68,0%), van € 625.000 naar € 200.000
- Overgedragen winst (verlies) +€ 370.310
stijging van € 370.310 (+33.072%), van € 1.120 naar € 371.429
- Bruto bedrijfsmarge +€ 322.971
stijging van € 322.971 (+66,0%), van € 489.223 naar € 812.194
- Belastingen +€ 155.286
stijging van € 155.286 (+297%), van € 52.346 naar € 207.633
- Financiële kosten -€ 38.708
daling van € 38.708 (-55,8%), van € 69.352 naar € 30.644
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 6.431.554 | € 1.918.055 | -€ 4,5 mln | -70,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 71.396 | € 0 | -€ 71.396 | -100% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 71.396 | € 0 | -€ 71.396 | -100% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 71.396 | € 0 | -€ 71.396 | -100% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 6.360.158 | € 1.918.055 | -€ 4,4 mln | -69,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 5.068.079 | € 1.081.531 | -€ 4,0 mln | -78,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 5.068.079 | € 1.081.531 | -€ 4,0 mln | -78,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 86.550 | € 127.798 | +€ 41.247 | +47,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 42.379 | € 9.746 | -€ 32.634 | -77,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 44.171 | € 118.052 | +€ 73.881 | +167% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.203.440 | € 708.725 | -€ 494.714 | -41,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.090 | € 0 | -€ 2.090 | -100% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 6.431.554 | € 1.918.055 | -€ 4,5 mln | -70,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 72.668 | € 442.978 | +€ 370.310 | +510% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | € 3.349 | € 3.349 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 0 | - | = | |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.120 | € 371.429 | +€ 370.310 | +33.072% |
| Schulden | 17/49 | € 6.358.886 | € 1.475.076 | -€ 4,9 mln | -76,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 6.358.886 | € 1.475.076 | -€ 4,9 mln | -76,8% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.160.247 | € 0 | -€ 1,2 mln | -100% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.160.247 | € 0 | -€ 1,2 mln | -100% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.560.497 | € 1.006.716 | -€ 553.782 | -35,5% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.560.497 | € 1.006.716 | -€ 553.782 | -35,5% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 2.682.948 | € 0 | -€ 2,7 mln | -100% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 330.194 | € 268.361 | -€ 61.833 | -18,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 330.194 | € 268.361 | -€ 61.833 | -18,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 625.000 | € 200.000 | -€ 425.000 | -68,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.068 | € 0 | -€ 3.068 | -100% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.865 | € 5.092 | -€ 773 | -13,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 54.840 | € 5.000 | -€ 49.840 | -90,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 489.223 | € 812.194 | +€ 322.971 | +66,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 425.451 | € 802.103 | +€ 376.652 | +88,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.576 | € 6.484 | +€ 4.908 | +311% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.576 | € 6.484 | +€ 4.908 | +311% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 69.352 | € 30.644 | -€ 38.708 | -55,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 69.352 | € 30.644 | -€ 38.708 | -55,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 357.675 | € 777.942 | +€ 420.268 | +117% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 52.346 | € 207.633 | +€ 155.286 | +297% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 305.329 | € 570.310 | +€ 264.981 | +86,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 305.329 | € 570.310 | +€ 264.981 | +86,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.