The Captains: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
The Captains
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 74.212
daling van € 74.212 (-41,3%), van € 179.597 naar € 105.384
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 120.000) en Resultaat van het boekjaar (-€ 29.659)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 10.918
stijging van € 10.918 (+45,8%), van € 23.824 naar € 34.742
waarvan Overige vorderingen: +€ 5.919
- Financiële vaste activa -€ 10.000
daling van € 10.000 (-13,9%), van € 71.922 naar € 61.922
- Materiële vaste activa -€ 3.761
daling van € 3.761 (-37,9%), van € 9.923 naar € 6.162
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 2.443
- Reserves -€ 149.659
daling van € 149.659 (-84,3%), van € 177.601 naar € 27.942
- Overige schulden +€ 102.000
nieuw in 2025: € 102.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 22.057
daling van € 22.057 (-96,6%), van € 22.832 naar € 775
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 21.594
- Handelsschulden -€ 6.573
daling van € 6.573 (-81,8%), van € 8.031 naar € 1.458
- Bruto bedrijfsmarge -€ 375.594
daling van € 375.594, van € 347.830 naar -€ 27.764
- Personeelskosten -€ 268.165
daling van € 268.165, van € 247.024 naar -€ 21.141
- Financiële kosten +€ 10.413
stijging van € 10.413 (+480%), van € 2.168 naar € 12.581
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: +€ 12.167
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 285.820 | € 209.097 | -€ 76.723 | -26,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 81.846 | € 68.084 | -€ 13.761 | -16,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 9.923 | € 6.162 | -€ 3.761 | -37,9% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 4.531 | € 2.088 | -€ 2.443 | -53,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 3.108 | € 2.061 | -€ 1.047 | -33,7% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 2.284 | € 2.013 | -€ 272 | -11,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 71.922 | € 61.922 | -€ 10.000 | -13,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 203.974 | € 141.013 | -€ 62.961 | -30,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 23.824 | € 34.742 | +€ 10.918 | +45,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | - | € 4.999 | +€ 4.999 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 23.824 | € 29.744 | +€ 5.919 | +24,8% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 179.597 | € 105.384 | -€ 74.212 | -41,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 553 | € 886 | +€ 333 | +60,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 285.820 | € 209.097 | -€ 76.723 | -26,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 254.523 | € 104.864 | -€ 149.659 | -58,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 76.922 | € 76.922 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 177.601 | € 27.942 | -€ 149.659 | -84,3% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 177.601 | € 27.942 | -€ 149.659 | -84,3% |
| Schulden | 17/49 | € 31.297 | € 104.233 | +€ 72.936 | +233% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 30.864 | € 104.233 | +€ 73.370 | +238% |
| Handelsschulden | 44 | € 8.031 | € 1.458 | -€ 6.573 | -81,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 8.031 | € 1.458 | -€ 6.573 | -81,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 22.832 | € 775 | -€ 22.057 | -96,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.239 | € 775 | -€ 464 | -37,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 21.594 | - | -€ 21.594 | |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 102.000 | +€ 102.000 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 433 | - | -€ 433 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 247.024 | -€ 21.141 | -€ 268.165 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.761 | € 3.761 | = | 0,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.576 | € 5.918 | +€ 3.342 | +130% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 347.830 | -€ 27.764 | -€ 375.594 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 94.468 | -€ 16.303 | -€ 110.771 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.226 | - | -€ 1.226 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.226 | - | -€ 1.226 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.168 | € 12.581 | +€ 10.413 | +480% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.168 | € 414 | -€ 1.754 | -80,9% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | - | € 12.167 | +€ 12.167 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 93.526 | -€ 28.884 | -€ 122.410 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.239 | € 775 | -€ 464 | -37,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 92.287 | -€ 29.659 | -€ 121.946 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 92.287 | -€ 29.659 | -€ 121.946 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 31 oktober 2026 via checked.be.