The Captain: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
The Captain
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 162.400
daling van € 162.400 (-86,0%), van € 188.895 naar € 26.495
vooral door Overige schulden (-€ 233.749) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 60.492)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 28.006
stijging van € 28.006 (+3,8%), van € 732.654 naar € 760.660
waarvan Handelsvorderingen: +€ 42.350
- Geldbeleggingen +€ 19.343
stijging van € 19.343 (+15,6%), van € 124.251 naar € 143.594
- Overige schulden -€ 233.749
daling van € 233.749 (-33,1%), van € 705.802 naar € 472.052
- Overgedragen winst (verlies) +€ 164.123
stijging van € 164.123 (+75,4%), van € 217.580 naar € 381.703
- Schulden op meer dan één jaar -€ 60.492
daling van € 60.492 (-20,4%), van € 296.369 naar € 235.877
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 29.916
stijging van € 29.916 (+119%), van € 25.084 naar € 55.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 15.583
daling van € 15.583 (-43,0%), van € 36.280 naar € 20.697
- Bruto bedrijfsmarge -€ 42.008
daling van € 42.008 (-29,9%), van € 140.650 naar € 98.641
- Financiële opbrengsten +€ 33.320
stijging van € 33.320 (+28,8%), van € 115.695 naar € 149.015
waarvan Financiële opbrengsten: +€ 117.533
- Afschrijvingen -€ 12.724
daling van € 12.724 (-54,8%), van € 23.214 naar € 10.490
- Belastingen +€ 8.450
stijging van € 8.450 (+17,0%), van € 49.656 naar € 58.107
- Financiële kosten -€ 4.831
daling van € 4.831 (-29,7%), van € 16.257 naar € 11.426
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.436.302 | € 1.321.070 | -€ 115.232 | -8,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 384.050 | € 389.138 | +€ 5.088 | +1,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 384.050 | € 389.138 | +€ 5.088 | +1,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 320.757 | € 354.102 | +€ 33.345 | +10,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 218 | - | -€ 218 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 63.075 | € 35.036 | -€ 28.039 | -44,5% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.052.252 | € 931.932 | -€ 120.319 | -11,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 732.654 | € 760.660 | +€ 28.006 | +3,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 18.150 | € 60.500 | +€ 42.350 | +233% |
| Overige vorderingen | 41 | € 714.504 | € 700.160 | -€ 14.344 | -2,0% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 124.251 | € 143.594 | +€ 19.343 | +15,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 188.895 | € 26.495 | -€ 162.400 | -86,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 6.452 | € 1.184 | -€ 5.268 | -81,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.436.302 | € 1.321.070 | -€ 115.232 | -8,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 309.880 | € 474.003 | +€ 164.123 | +53,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 87.300 | € 87.300 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 87.300 | € 87.300 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 217.580 | € 381.703 | +€ 164.123 | +75,4% |
| Schulden | 17/49 | € 1.126.422 | € 847.068 | -€ 279.354 | -24,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 296.369 | € 235.877 | -€ 60.492 | -20,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 296.369 | € 235.877 | -€ 60.492 | -20,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 830.053 | € 611.191 | -€ 218.862 | -26,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 58.411 | € 60.492 | +€ 2.081 | +3,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 25.084 | € 55.000 | +€ 29.916 | +119% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 25.084 | € 55.000 | +€ 29.916 | +119% |
| Handelsschulden | 44 | € 4.477 | € 2.950 | -€ 1.527 | -34,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 4.477 | € 2.950 | -€ 1.527 | -34,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 36.280 | € 20.697 | -€ 15.583 | -43,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 36.280 | € 20.697 | -€ 15.583 | -43,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 705.802 | € 472.052 | -€ 233.749 | -33,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 23.214 | € 10.490 | -€ 12.724 | -54,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.574 | € 3.512 | -€ 2.063 | -37,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 140.650 | € 98.641 | -€ 42.008 | -29,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 111.862 | € 84.640 | -€ 27.222 | -24,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 115.695 | € 149.015 | +€ 33.320 | +28,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 19.957 | € 137.490 | +€ 117.533 | +589% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 95.738 | € 11.525 | -€ 84.213 | -88,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 16.257 | € 11.426 | -€ 4.831 | -29,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 16.257 | € 11.426 | -€ 4.831 | -29,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 211.300 | € 222.229 | +€ 10.929 | +5,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 49.656 | € 58.107 | +€ 8.450 | +17,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 161.644 | € 164.123 | +€ 2.479 | +1,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 161.644 | € 164.123 | +€ 2.479 | +1,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.