TERVEST: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERVEST
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 104.040
stijging van € 104.040 (+64,3%), van € 161.805 naar € 265.845
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 220.765) en Afschrijvingen (+€ 79.557)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 72.191
daling van € 72.191 (-8,3%), van € 870.019 naar € 797.828
waarvan Overige vorderingen: -€ 74.367
- Geldbeleggingen +€ 60.000
stijging van € 60.000 (+66,7%), van € 90.000 naar € 150.000
- Materiële vaste activa -€ 50.803
daling van € 50.803 (-4,0%), van € 1,3 mln naar € 1,2 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 30.224
- Overige schulden -€ 245.300
daling van € 245.300 (-59,8%), van € 410.110 naar € 164.810
- Overgedragen winst (verlies) +€ 220.765
stijging van € 220.765 (+25,9%), van € 850.989 naar € 1,1 mln
- Schulden op meer dan één jaar +€ 76.850
stijging van € 76.850 (+5,1%), van € 1,5 mln naar € 1,6 mln
waarvan Financiële schulden: +€ 76.850
- Bruto bedrijfsmarge -€ 9.248
daling van € 9.248 (-1,8%), van € 517.755 naar € 508.507
- Financiële kosten -€ 8.317
daling van € 8.317 (-12,0%), van € 69.108 naar € 60.791
- Afschrijvingen +€ 7.971
stijging van € 7.971 (+11,1%), van € 71.586 naar € 79.557
- Belastingen -€ 6.943
daling van € 6.943 (-8,3%), van € 83.959 naar € 77.016
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 4.336.183 | € 4.376.695 | +€ 40.512 | +0,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 3.206.437 | € 3.155.635 | -€ 50.803 | -1,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.283.244 | € 1.232.442 | -€ 50.803 | -4,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.165.175 | € 1.134.951 | -€ 30.224 | -2,6% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 40.145 | € 41.726 | +€ 1.581 | +3,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 77.924 | € 55.765 | -€ 22.159 | -28,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.923.193 | € 1.923.193 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.129.745 | € 1.221.060 | +€ 91.315 | +8,1% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 870.019 | € 797.828 | -€ 72.191 | -8,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 83.963 | € 86.140 | +€ 2.177 | +2,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 786.056 | € 711.689 | -€ 74.367 | -9,5% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 90.000 | € 150.000 | +€ 60.000 | +66,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 161.805 | € 265.845 | +€ 104.040 | +64,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 7.922 | € 7.387 | -€ 535 | -6,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 4.336.183 | € 4.376.695 | +€ 40.512 | +0,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.275.739 | € 2.496.504 | +€ 220.765 | +9,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 789.000 | € 789.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 635.750 | € 635.750 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 635.750 | € 635.750 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 850.989 | € 1.071.754 | +€ 220.765 | +25,9% |
| Schulden | 17/49 | € 2.060.444 | € 1.880.190 | -€ 180.253 | -8,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.495.827 | € 1.572.677 | +€ 76.850 | +5,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.492.027 | € 1.568.877 | +€ 76.850 | +5,2% |
| Overige schulden | 178/9 | € 3.800 | € 3.800 | = | 0,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 561.795 | € 304.198 | -€ 257.597 | -45,9% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 97.246 | € 88.187 | -€ 9.059 | -9,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 6.140 | € 4.793 | -€ 1.347 | -21,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 6.140 | € 4.793 | -€ 1.347 | -21,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 48.300 | € 46.408 | -€ 1.892 | -3,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 35.834 | € 37.044 | +€ 1.210 | +3,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 12.466 | € 9.364 | -€ 3.102 | -24,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 410.110 | € 164.810 | -€ 245.300 | -59,8% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.821 | € 3.315 | +€ 494 | +17,5% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 63.898 | € 68.556 | +€ 4.658 | +7,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 71.586 | € 79.557 | +€ 7.971 | +11,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.510 | € 7.246 | +€ 3.736 | +106% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 79 | +€ 79 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 517.755 | € 508.507 | -€ 9.248 | -1,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 378.762 | € 353.069 | -€ 25.693 | -6,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 3.539 | € 5.503 | +€ 1.964 | +55,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 3.539 | € 5.503 | +€ 1.964 | +55,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 69.108 | € 60.791 | -€ 8.317 | -12,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 69.108 | € 60.791 | -€ 8.317 | -12,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 313.193 | € 297.781 | -€ 15.412 | -4,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 83.959 | € 77.016 | -€ 6.943 | -8,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 229.234 | € 220.765 | -€ 8.469 | -3,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 229.234 | € 220.765 | -€ 8.469 | -3,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 27 oktober 2026 via checked.be.