TERSANA: wat veranderde er
TERSANA
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 304.630
stijging van € 304.630 (+6,2%), van € 4,9 mln naar € 5,2 mln
vooral door Schulden op ten hoogste één jaar (+€ 444.770) en Overlopende rekeningen (passiva) (+€ 278.040)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 211.789
stijging van € 211.789 (+70,2%), van € 301.761 naar € 513.550
waarvan Handelsvorderingen: +€ 229.120
- Schulden op ten hoogste één jaar +€ 444.770
stijging van € 444.770 (+70,6%), van € 629.837 naar € 1,1 mln
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 278.040
stijging van € 278.040 (+3,8%), van € 7,3 mln naar € 7,6 mln
- Overgedragen winst (verlies) -€ 154.141
daling van € 154.141 (-6,0%), van -€ 2,6 mln naar -€ 2,7 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 605.689
stijging van € 605.689, van -€ 1.368 naar € 604.321
- Financiële kosten +€ 283.682
stijging van € 283.682 (+10.603%), van € 2.675 naar € 286.357
- Personeelskosten +€ 48.999
stijging van € 48.999 (+12,1%), van € 403.704 naar € 452.703
- Financiële opbrengsten -€ 10.368
daling van € 10.368 (-47,3%), van € 21.909 naar € 11.542
Evolutie van het resultaat, 2024 tot 2025
Per post van de resultatenrekening ziet u het verschil als effect op het resultaat. Hogere kosten verlagen het resultaat, hogere opbrengsten verhogen het.
Afgeleide kasstroombrug
De brug is afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025. Er is geen neergelegd kasstroomoverzicht. U ziet waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 5.336.329 | € 5.904.998 | +€ 568.669 | +10,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 64.614 | € 121.716 | +€ 57.102 | +88,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 63.636 | € 116.054 | +€ 52.418 | +82,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 978 | € 5.662 | +€ 4.684 | +479% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 2.396 | +€ 2.396 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 978 | € 3.266 | +€ 2.288 | +234% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 5.271.715 | € 5.783.282 | +€ 511.567 | +9,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 301.761 | € 513.550 | +€ 211.789 | +70,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 228.403 | € 457.523 | +€ 229.120 | +100% |
| Overige vorderingen | 41 | € 73.358 | € 56.027 | -€ 17.331 | -23,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 4.918.590 | € 5.223.220 | +€ 304.630 | +6,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 51.364 | € 46.512 | -€ 4.852 | -9,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 5.336.329 | € 5.904.998 | +€ 568.669 | +10,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 2.574.232 | -€ 2.728.373 | -€ 154.141 | -6,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 2.574.232 | -€ 2.728.373 | -€ 154.141 | -6,0% |
| Schulden | 17/49 | € 7.910.561 | € 8.633.371 | +€ 722.811 | +9,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 629.837 | € 1.074.607 | +€ 444.770 | +70,6% |
| Handelsschulden | 44 | € 866 | € 204.066 | +€ 203.200 | +23.466% |
| Leveranciers | 440/4 | € 866 | € 204.066 | +€ 203.200 | +23.466% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 75.000 | € 75.000 | = | 0,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 49.268 | € 58.340 | +€ 9.073 | +18,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 3.369 | € 7.503 | +€ 4.133 | +123% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 45.899 | € 50.838 | +€ 4.939 | +10,8% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 7.280.724 | € 7.558.764 | +€ 278.040 | +3,8% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 403.704 | € 452.703 | +€ 48.999 | +12,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 19.035 | € 23.113 | +€ 4.079 | +21,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.818 | € 4.085 | -€ 733 | -15,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 141.321 | - | -€ 141.321 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 1.368 | € 604.321 | +€ 605.689 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 570.246 | € 124.420 | +€ 694.666 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 21.909 | € 11.542 | -€ 10.368 | -47,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 21.909 | € 11.542 | -€ 10.368 | -47,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.675 | € 286.357 | +€ 283.682 | +10.603% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.675 | € 286.357 | +€ 283.682 | +10.603% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 551.012 | -€ 150.396 | +€ 400.616 | +72,7% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 6.501 | € 3.746 | -€ 2.755 | -42,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 557.513 | -€ 154.141 | +€ 403.371 | +72,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 557.513 | -€ 154.141 | +€ 403.371 | +72,4% |
Volgende stappen
Berekening en bronnen
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 7 november 2026 via checked.be.