TERROIR: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERROIR
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 251.525
stijging van € 251.525 (+26,7%), van € 940.547 naar € 1,2 mln
waarvan Handelsvorderingen: +€ 185.758
- Voorraden en bestellingen -€ 95.435
daling van € 95.435 (-20,2%), van € 472.465 naar € 377.029
- Materiële vaste activa -€ 30.278
daling van € 30.278 (-6,8%), van € 446.702 naar € 416.423
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 27.275
- Schulden op meer dan één jaar -€ 120.862
daling van € 120.862 (-23,6%), van € 513.103 naar € 392.241
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 106.886
stijging van € 106.886 (+28,5%), van € 374.773 naar € 481.659
waarvan Belastingen: +€ 110.119
- Handelsschulden +€ 96.822
stijging van € 96.822 (+25,1%), van € 386.060 naar € 482.882
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 56.388
stijging van € 56.388 (+235%), van € 23.948 naar € 80.336
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 34.466
daling van € 34.466 (-29,0%), van € 118.930 naar € 84.464
- Bruto bedrijfsmarge +€ 101.672
stijging van € 101.672 (+46,4%), van € 219.138 naar € 320.810
- Andere bedrijfskosten -€ 11.377
daling van € 11.377 (-9,9%), van € 114.574 naar € 103.197
- Financiële kosten +€ 9.121
stijging van € 9.121 (+15,6%), van € 58.432 naar € 67.553
- Personeelskosten +€ 6.050
stijging van € 6.050 (+6,6%), van € 92.233 naar € 98.283
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.866.964 | € 1.994.651 | +€ 127.688 | +6,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 446.702 | € 416.423 | -€ 30.278 | -6,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 446.702 | € 416.423 | -€ 30.278 | -6,8% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 436.626 | € 409.351 | -€ 27.275 | -6,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 7.844 | € 5.118 | -€ 2.726 | -34,7% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 2.232 | € 1.954 | -€ 278 | -12,4% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.420.262 | € 1.578.228 | +€ 157.966 | +11,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 472.465 | € 377.029 | -€ 95.435 | -20,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 472.465 | € 377.029 | -€ 95.435 | -20,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 940.547 | € 1.192.072 | +€ 251.525 | +26,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 245.471 | € 431.228 | +€ 185.758 | +75,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 695.076 | € 760.844 | +€ 65.767 | +9,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 7.211 | € 9.127 | +€ 1.916 | +26,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 39 | - | -€ 39 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.866.964 | € 1.994.651 | +€ 127.688 | +6,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 387.745 | € 409.249 | +€ 21.504 | +5,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 180.141 | € 180.141 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 207.023 | € 207.023 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 18.023 | € 18.023 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 18.023 | € 18.023 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 189.000 | € 189.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 582 | € 22.085 | +€ 21.504 | +3.697% |
| Schulden | 17/49 | € 1.479.218 | € 1.585.402 | +€ 106.184 | +7,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 513.103 | € 392.241 | -€ 120.862 | -23,6% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 513.103 | € 392.241 | -€ 120.862 | -23,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 966.115 | € 1.193.161 | +€ 227.046 | +23,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 118.930 | € 84.464 | -€ 34.466 | -29,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 23.948 | € 80.336 | +€ 56.388 | +235% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 23.948 | € 80.336 | +€ 56.388 | +235% |
| Handelsschulden | 44 | € 386.060 | € 482.882 | +€ 96.822 | +25,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 386.060 | € 482.882 | +€ 96.822 | +25,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 374.773 | € 481.659 | +€ 106.886 | +28,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 370.483 | € 480.601 | +€ 110.119 | +29,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 4.290 | € 1.057 | -€ 3.233 | -75,4% |
| Overige schulden | 47/48 | € 62.404 | € 63.821 | +€ 1.417 | +2,3% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 92.233 | € 98.283 | +€ 6.050 | +6,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 30.121 | € 30.278 | +€ 157 | +0,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 114.574 | € 103.197 | -€ 11.377 | -9,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 219.138 | € 320.810 | +€ 101.672 | +46,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 17.791 | € 89.051 | +€ 106.842 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 596 | € 5 | -€ 591 | -99,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 596 | € 5 | -€ 591 | -99,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 58.432 | € 67.553 | +€ 9.121 | +15,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 58.432 | € 67.553 | +€ 9.121 | +15,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 75.627 | € 21.504 | +€ 97.130 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 75.627 | € 21.504 | +€ 97.130 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 75.627 | € 21.504 | +€ 97.130 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 13 oktober 2026 via checked.be.