TERRAVAL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERRAVAL
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 52.945
daling van € 52.945 (-5,5%), van € 964.782 naar € 911.836
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 45.588
- Voorraden en bestellingen +€ 36.234
stijging van € 36.234 (+59,5%), van € 60.862 naar € 97.096
- Liquide middelen +€ 12.624
stijging van € 12.624 (+28,1%), van € 44.857 naar € 57.481
vooral door Afschrijvingen (+€ 56.130) en Resultaat van het boekjaar (+€ 50.773)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 12.026
daling van € 12.026 (-21,4%), van € 56.276 naar € 44.250
waarvan Handelsvorderingen: -€ 11.546
- Ontvangen vooruitbetalingen -€ 46.870
daling van € 46.870 (-94,1%), van € 49.822 naar € 2.952
- Reserves +€ 45.000
stijging van € 45.000 (+63,0%), van € 71.396 naar € 116.396
waarvan Beschikbare reserves: +€ 46.396
- Kapitaalsubsidies -€ 20.000
daling van € 20.000 (-20,0%), van € 100.000 naar € 80.000
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 15.000
daling van € 15.000 (-7,0%), van € 215.000 naar € 200.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 13.214
stijging van € 13.214 (+98,9%), van € 13.359 naar € 26.573
waarvan Belastingen: +€ 14.539
- Bruto bedrijfsmarge +€ 23.755
stijging van € 23.755 (+21,0%), van € 113.037 naar € 136.793
- Belastingen +€ 11.176
stijging van € 11.176 (+231%), van € 4.839 naar € 16.015
- Financiële kosten -€ 6.149
daling van € 6.149 (-19,1%), van € 32.236 naar € 26.087
- Afschrijvingen -€ 2.103
daling van € 2.103 (-3,6%), van € 58.233 naar € 56.130
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.133.958 | € 1.117.798 | -€ 16.160 | -1,4% |
| Oprichtingskosten | 20 | - | € 1.042 | +€ 1.042 | |
| Vaste activa | 21/28 | € 966.456 | € 913.511 | -€ 52.945 | -5,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 964.782 | € 911.836 | -€ 52.945 | -5,5% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 943.273 | € 897.685 | -€ 45.588 | -4,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 15.514 | € 10.628 | -€ 4.886 | -31,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.995 | € 3.523 | -€ 2.472 | -41,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.675 | € 1.675 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 167.501 | € 203.245 | +€ 35.743 | +21,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 60.862 | € 97.096 | +€ 36.234 | +59,5% |
| Voorraden | 30/36 | € 60.862 | € 97.096 | +€ 36.234 | +59,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 56.276 | € 44.250 | -€ 12.026 | -21,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 54.261 | € 42.715 | -€ 11.546 | -21,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 2.016 | € 1.535 | -€ 480 | -23,8% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 44.857 | € 57.481 | +€ 12.624 | +28,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 5.506 | € 4.418 | -€ 1.088 | -19,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.133.958 | € 1.117.798 | -€ 16.160 | -1,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 273.932 | € 304.705 | +€ 30.773 | +11,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 60.000 | € 60.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 71.396 | € 116.396 | +€ 45.000 | +63,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.396 | - | -€ 1.396 | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.396 | - | -€ 1.396 | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 70.000 | € 116.396 | +€ 46.396 | +66,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 42.536 | € 48.308 | +€ 5.773 | +13,6% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 100.000 | € 80.000 | -€ 20.000 | -20,0% |
| Schulden | 17/49 | € 860.026 | € 813.093 | -€ 46.933 | -5,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 352.139 | € 349.467 | -€ 2.672 | -0,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 352.139 | € 349.467 | -€ 2.672 | -0,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 504.092 | € 449.972 | -€ 54.120 | -10,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 60.715 | € 48.572 | -€ 12.143 | -20,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 215.000 | € 200.000 | -€ 15.000 | -7,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 215.000 | € 200.000 | -€ 15.000 | -7,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 75.499 | € 77.026 | +€ 1.527 | +2,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 75.499 | € 77.026 | +€ 1.527 | +2,0% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 49.822 | € 2.952 | -€ 46.870 | -94,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 13.359 | € 26.573 | +€ 13.214 | +98,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 12.034 | € 26.573 | +€ 14.539 | +121% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 1.325 | - | -€ 1.325 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 89.697 | € 94.849 | +€ 5.152 | +5,7% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.795 | € 13.654 | +€ 9.859 | +260% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 58.233 | € 56.130 | -€ 2.103 | -3,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 8.007 | € 7.837 | -€ 170 | -2,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 113.037 | € 136.793 | +€ 23.755 | +21,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 46.798 | € 72.826 | +€ 26.028 | +55,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 20.516 | € 20.049 | -€ 467 | -2,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 20.000 | € 20.049 | +€ 49 | +0,2% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 516 | - | -€ 516 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 32.236 | € 26.087 | -€ 6.149 | -19,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 32.236 | € 26.087 | -€ 6.149 | -19,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 35.078 | € 66.788 | +€ 31.709 | +90,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 4.839 | € 16.015 | +€ 11.176 | +231% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 30.239 | € 50.773 | +€ 20.534 | +67,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 30.239 | € 50.773 | +€ 20.534 | +67,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 23 oktober 2026 via checked.be.