Terranova: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Terranova
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 288.853
daling van € 288.853 (-19,2%), van € 1,5 mln naar € 1,2 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 198.000
stijging van € 198.000 (+2.049%), van € 9.661 naar € 207.661
waarvan Handelsvorderingen: +€ 198.000
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 258.800
daling van € 258.800 (-29,4%), van € 878.800 naar € 620.000
- Overige schulden +€ 150.000
stijging van € 150.000 (+10.045%), van € 1.493 naar € 151.493
- Schulden op meer dan één jaar -€ 100.000
daling van € 100.000 (-20,0%), van € 500.000 naar € 400.000
waarvan Financiële schulden: -€ 500.000
- Reserves +€ 85.144
stijging van € 85.144 (+61,0%), van € 139.654 naar € 224.797
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 20.464
stijging van € 20.464, van € 0 naar € 20.464
- Bruto bedrijfsmarge +€ 45.658
stijging van € 45.658 (+31,6%), van € 144.608 naar € 190.267
- Financiële kosten -€ 36.816
daling van € 36.816 (-36,2%), van € 101.570 naar € 64.754
- Belastingen +€ 20.499
stijging van € 20.499 (+206%), van € 9.965 naar € 30.464
- Andere bedrijfskosten +€ 8.561
stijging van € 8.561 (+637%), van € 1.344 naar € 9.905
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.575.852 | € 1.472.069 | -€ 103.783 | -6,6% |
| Oprichtingskosten | 20 | € 0 | - | = | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.575.852 | € 1.472.069 | -€ 103.783 | -6,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.504.268 | € 1.215.416 | -€ 288.853 | -19,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.504.268 | € 1.215.416 | -€ 288.853 | -19,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 9.661 | € 207.661 | +€ 198.000 | +2.049% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 0 | € 198.000 | +€ 198.000 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 9.661 | € 9.661 | = | 0,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 61.882 | € 48.992 | -€ 12.890 | -20,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 40 | € 0 | -€ 40 | -100% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.575.852 | € 1.472.069 | -€ 103.783 | -6,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 144.654 | € 229.797 | +€ 85.144 | +58,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 139.654 | € 224.797 | +€ 85.144 | +61,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 139.654 | € 224.797 | +€ 85.144 | +61,0% |
| Schulden | 17/49 | € 1.431.198 | € 1.242.272 | -€ 188.927 | -13,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 500.000 | € 400.000 | -€ 100.000 | -20,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 500.000 | - | -€ 500.000 | |
| Overige schulden | 178/9 | - | € 400.000 | +€ 400.000 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 880.699 | € 791.958 | -€ 88.742 | -10,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 878.800 | € 620.000 | -€ 258.800 | -29,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 406 | € 0 | -€ 406 | -100% |
| Leveranciers | 440/4 | € 406 | € 0 | -€ 406 | -100% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 0 | € 20.464 | +€ 20.464 | |
| Belastingen | 450/3 | € 0 | € 20.464 | +€ 20.464 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.493 | € 151.493 | +€ 150.000 | +10.045% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 50.499 | € 50.314 | -€ 185 | -0,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 573 | € 0 | -€ 573 | -100% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.344 | € 9.905 | +€ 8.561 | +637% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 144.608 | € 190.267 | +€ 45.658 | +31,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 142.691 | € 180.362 | +€ 37.671 | +26,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4 | € 0 | -€ 4 | -100% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4 | € 0 | -€ 4 | -100% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 101.570 | € 64.754 | -€ 36.816 | -36,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 101.570 | € 64.754 | -€ 36.816 | -36,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 41.125 | € 115.608 | +€ 74.483 | +181% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 9.965 | € 30.464 | +€ 20.499 | +206% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 31.161 | € 85.144 | +€ 53.983 | +173% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 31.161 | € 85.144 | +€ 53.983 | +173% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 27 oktober 2026 via checked.be.