TERRAMAX: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERRAMAX
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen -€ 600.000
daling van € 600.000 (-92,3%), van € 650.250 naar € 50.250
- Liquide middelen +€ 540.565
stijging van € 540.565 (+231%), van € 233.733 naar € 774.297
vooral door Geldbeleggingen (+€ 600.000) en Handelsschulden (+€ 250.949)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 261.648
stijging van € 261.648 (+44,1%), van € 593.378 naar € 855.026
waarvan Handelsvorderingen: +€ 279.532
- Materiële vaste activa +€ 258.773
stijging van € 258.773 (+81,0%), van € 319.454 naar € 578.227
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 167.244
- Handelsschulden +€ 250.949
stijging van € 250.949 (+134%), van € 186.989 naar € 437.938
- Reserves +€ 120.000
stijging van € 120.000 (+9,8%), van € 1,2 mln naar € 1,3 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 120.000
- Schulden op meer dan één jaar +€ 97.032
stijging van € 97.032 (+131%), van € 73.996 naar € 171.028
- Overige schulden -€ 29.627
daling van € 29.627 (-20,6%), van € 143.902 naar € 114.276
- Bruto bedrijfsmarge +€ 75.220
stijging van € 75.220 (+6,6%), van € 1,1 mln naar € 1,2 mln
- Belastingen +€ 18.471
stijging van € 18.471 (+78,3%), van € 23.605 naar € 42.077
- Financiële opbrengsten +€ 14.582
stijging van € 14.582 (+516%), van € 2.825 naar € 17.407
- Personeelskosten +€ 12.202
stijging van € 12.202 (+1,3%), van € 915.629 naar € 927.830
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.800.524 | € 2.261.510 | +€ 460.986 | +25,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 323.164 | € 581.937 | +€ 258.773 | +80,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 319.454 | € 578.227 | +€ 258.773 | +81,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | - | € 167.244 | +€ 167.244 | |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 193.306 | € 163.697 | -€ 29.609 | -15,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 29.133 | € 27.585 | -€ 1.548 | -5,3% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 77.815 | € 219.701 | +€ 141.886 | +182% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | € 19.200 | - | -€ 19.200 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 3.710 | € 3.710 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.477.360 | € 1.679.573 | +€ 202.213 | +13,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 593.378 | € 855.026 | +€ 261.648 | +44,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 540.241 | € 819.774 | +€ 279.532 | +51,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 53.136 | € 35.252 | -€ 17.884 | -33,7% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 650.250 | € 50.250 | -€ 600.000 | -92,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 233.733 | € 774.297 | +€ 540.565 | +231% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.800.524 | € 2.261.510 | +€ 460.986 | +25,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.247.651 | € 1.370.472 | +€ 122.821 | +9,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.227.224 | € 1.347.224 | +€ 120.000 | +9,8% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.225.364 | € 1.345.364 | +€ 120.000 | +9,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.827 | € 4.648 | +€ 2.821 | +154% |
| Schulden | 17/49 | € 552.873 | € 891.038 | +€ 338.165 | +61,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 73.996 | € 171.028 | +€ 97.032 | +131% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 73.996 | € 171.028 | +€ 97.032 | +131% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 474.942 | € 716.075 | +€ 241.133 | +50,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 48.951 | € 59.984 | +€ 11.033 | +22,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 186.989 | € 437.938 | +€ 250.949 | +134% |
| Leveranciers | 440/4 | € 186.989 | € 437.938 | +€ 250.949 | +134% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 95.100 | € 103.878 | +€ 8.778 | +9,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 30.764 | € 43.575 | +€ 12.811 | +41,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 64.336 | € 60.303 | -€ 4.033 | -6,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 143.902 | € 114.276 | -€ 29.627 | -20,6% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.935 | € 3.935 | = | 0,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 915.629 | € 927.830 | +€ 12.202 | +1,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 122.464 | € 125.779 | +€ 3.315 | +2,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.621 | € 3.956 | +€ 2.336 | +144% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.136.235 | € 1.211.455 | +€ 75.220 | +6,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 96.521 | € 153.889 | +€ 57.368 | +59,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.825 | € 17.407 | +€ 14.582 | +516% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.825 | € 17.407 | +€ 14.582 | +516% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.566 | € 6.399 | +€ 3.833 | +149% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.566 | € 6.399 | +€ 3.833 | +149% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 96.781 | € 164.898 | +€ 68.117 | +70,4% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 23.605 | € 42.077 | +€ 18.471 | +78,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 73.175 | € 122.821 | +€ 49.646 | +67,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 73.175 | € 122.821 | +€ 49.646 | +67,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 31 oktober 2026 via checked.be.