TERRA GROUP CONSTRUCT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERRA GROUP CONSTRUCT
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 175.563
stijging van € 175.563 (+23,8%), van € 738.753 naar € 914.316
waarvan Overige vorderingen: +€ 130.334
- Liquide middelen -€ 53.167
daling van € 53.167 (-89,4%), van € 59.462 naar € 6.295
- Materiële vaste activa -€ 10.887
daling van € 10.887 (-95,3%), van € 11.421 naar € 534
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 7.687
- Handelsschulden +€ 92.619
stijging van € 92.619 (+12,9%), van € 718.768 naar € 811.387
- Overgedragen winst (verlies) +€ 10.677
stijging van € 10.677 (+19,5%), van € 54.706 naar € 65.383
- Bruto bedrijfsmarge +€ 42.384
stijging van € 42.384 (+83,5%), van -€ 50.740 naar -€ 8.356
- Belastingen +€ 2.050
nieuw in 2024: € 2.050
- Financiële opbrengsten +€ 1.984
stijging van € 1.984 (+10,3%), van € 19.292 naar € 21.276
- Afschrijvingen +€ 533
stijging van € 533 (+16,1%), van € 3.311 naar € 3.844
Van het resultaat van 2022 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Een kasstroombrug vraagt twee opeenvolgende boekjaren: het resultaat en de afschrijvingen van één jaar verklaren geen verschil over meerdere jaren. Kies twee boekjaren die op elkaar volgen.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2022 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 810.514 | € 921.400 | +€ 110.886 | +13,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 11.676 | € 789 | -€ 10.887 | -93,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 11.421 | € 534 | -€ 10.887 | -95,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 8.221 | € 534 | -€ 7.687 | -93,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 3.200 | - | -€ 3.200 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 255 | € 255 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 798.838 | € 920.611 | +€ 121.773 | +15,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 738.753 | € 914.316 | +€ 175.563 | +23,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 365.260 | € 410.489 | +€ 45.229 | +12,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 373.493 | € 503.827 | +€ 130.334 | +34,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 59.462 | € 6.295 | -€ 53.167 | -89,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 623 | - | -€ 623 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 810.514 | € 921.400 | +€ 110.886 | +13,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 75.166 | € 85.843 | +€ 10.677 | +14,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 18.600 | - | -€ 18.600 | |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 18.600 | - | -€ 18.600 | |
| Reserves | 13 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 1.860 | - | -€ 1.860 | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | - | € 1.860 | +€ 1.860 | |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 54.706 | € 65.383 | +€ 10.677 | +19,5% |
| Schulden | 17/49 | € 735.348 | € 835.557 | +€ 100.209 | +13,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 735.348 | € 835.557 | +€ 100.209 | +13,6% |
| Handelsschulden | 44 | € 718.768 | € 811.387 | +€ 92.619 | +12,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 718.768 | € 811.387 | +€ 92.619 | +12,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 16.580 | € 24.170 | +€ 7.590 | +45,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 16.580 | € 17.170 | +€ 590 | +3,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 7.000 | +€ 7.000 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.311 | € 3.844 | +€ 533 | +16,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 524 | € 275 | -€ 249 | -47,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 50.740 | -€ 8.356 | +€ 42.384 | +83,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 54.575 | -€ 12.475 | +€ 42.100 | +77,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 19.292 | € 21.276 | +€ 1.984 | +10,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 19.292 | € 21.276 | +€ 1.984 | +10,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 796 | € 358 | -€ 438 | -55,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 796 | € 358 | -€ 438 | -55,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 36.079 | € 8.443 | +€ 44.522 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | - | € 2.050 | +€ 2.050 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 36.079 | € 6.393 | +€ 42.472 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 36.079 | € 6.393 | +€ 42.472 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2022 en 31 maart 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.