TERATO: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERATO
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 274.083
stijging van € 274.083 (+59,6%), van € 459.902 naar € 733.985
- Liquide middelen -€ 101.742
daling van € 101.742 (-79,2%), van € 128.433 naar € 26.691
vooral door Voorraden en bestellingen (-€ 274.083) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 26.294)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 26.294
stijging van € 26.294 (+42,1%), van € 62.495 naar € 88.789
waarvan Handelsvorderingen: +€ 22.893
- Immateriële vaste activa -€ 20.989
daling van € 20.989 (-27,1%), van € 77.521 naar € 56.532
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 95.627
stijging van € 95.627 (+22.527%), van € 424 naar € 96.051
waarvan Kredietinstellingen: +€ 95.000
- Handelsschulden +€ 72.817
stijging van € 72.817 (+340%), van € 21.405 naar € 94.223
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 10.585
stijging van € 10.585 (+142%), van € 7.430 naar € 18.015
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 10.150
- Overgedragen winst (verlies) +€ 10.426
stijging van € 10.426 (+20,5%), van € 50.931 naar € 61.357
- Financiële kosten +€ 29.547
stijging van € 29.547 (+141%), van € 20.992 naar € 50.539
- Financiële opbrengsten +€ 27.198
stijging van € 27.198 (+3.485%), van € 780 naar € 27.979
- Bruto bedrijfsmarge -€ 24.178
daling van € 24.178 (-11,9%), van € 202.891 naar € 178.713
- Andere bedrijfskosten +€ 5.347
stijging van € 5.347 (+189%), van € 2.827 naar € 8.173
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 759.553 | € 939.588 | +€ 180.035 | +23,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 108.549 | € 86.265 | -€ 22.284 | -20,5% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 77.521 | € 56.532 | -€ 20.989 | -27,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 31.028 | € 29.733 | -€ 1.295 | -4,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 12.475 | € 14.246 | +€ 1.771 | +14,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 18.553 | € 11.182 | -€ 7.371 | -39,7% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | - | € 4.304 | +€ 4.304 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 651.004 | € 853.323 | +€ 202.319 | +31,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 459.902 | € 733.985 | +€ 274.083 | +59,6% |
| Voorraden | 30/36 | € 459.902 | € 733.985 | +€ 274.083 | +59,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 62.495 | € 88.789 | +€ 26.294 | +42,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 54.468 | € 77.361 | +€ 22.893 | +42,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 8.027 | € 11.428 | +€ 3.401 | +42,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 128.433 | € 26.691 | -€ 101.742 | -79,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 174 | € 3.858 | +€ 3.685 | +2.123% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 759.553 | € 939.588 | +€ 180.035 | +23,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 569.531 | € 579.957 | +€ 10.426 | +1,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 500.000 | € 500.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 500.000 | € 500.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 50.931 | € 61.357 | +€ 10.426 | +20,5% |
| Schulden | 17/49 | € 190.021 | € 359.631 | +€ 169.609 | +89,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 10.330 | € 5.839 | -€ 4.491 | -43,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 10.330 | € 5.839 | -€ 4.491 | -43,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 165.391 | € 344.465 | +€ 179.074 | +108% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 4.337 | € 4.491 | +€ 154 | +3,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 424 | € 96.051 | +€ 95.627 | +22.527% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 95.000 | +€ 95.000 | |
| Overige leningen | 439 | € 424 | € 1.051 | +€ 627 | +148% |
| Handelsschulden | 44 | € 21.405 | € 94.223 | +€ 72.817 | +340% |
| Leveranciers | 440/4 | € 21.405 | € 94.223 | +€ 72.817 | +340% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 7.430 | € 18.015 | +€ 10.585 | +142% |
| Belastingen | 450/3 | € 6.975 | € 7.410 | +€ 435 | +6,2% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 455 | € 10.605 | +€ 10.150 | +2.231% |
| Overige schulden | 47/48 | € 131.795 | € 131.685 | -€ 110 | -0,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 14.301 | € 9.327 | -€ 4.973 | -34,8% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 104.559 | € 103.367 | -€ 1.193 | -1,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 32.163 | € 34.187 | +€ 2.024 | +6,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.827 | € 8.173 | +€ 5.347 | +189% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 202.891 | € 178.713 | -€ 24.178 | -11,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 63.343 | € 32.986 | -€ 30.357 | -47,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 780 | € 27.979 | +€ 27.198 | +3.485% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 780 | € 27.979 | +€ 27.198 | +3.485% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 20.992 | € 50.539 | +€ 29.547 | +141% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 20.992 | € 50.539 | +€ 29.547 | +141% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 43.131 | € 10.426 | -€ 32.705 | -75,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 43.131 | € 10.426 | -€ 32.705 | -75,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 43.131 | € 10.426 | -€ 32.705 | -75,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 21 oktober 2026 via checked.be.