Teralis: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Teralis
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen -€ 900.000
daling van € 900.000 (-100%), van € 900.000 naar € 0
- Liquide middelen +€ 749.376
stijging van € 749.376 (+212%), van € 353.042 naar € 1,1 mln
vooral door Geldbeleggingen (+€ 900.000) en Afschrijvingen (+€ 347.058)
- Materiële vaste activa -€ 259.030
daling van € 259.030 (-6,3%), van € 4,1 mln naar € 3,9 mln
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 146.829
- Overgedragen winst (verlies) -€ 136.172
daling van € 136.172 (-14,6%), van € 933.036 naar € 796.864
- Kapitaalsubsidies -€ 132.190
daling van € 132.190 (-6,6%), van € 2,0 mln naar € 1,9 mln
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 83.259
daling van € 83.259 (-30,6%), van € 271.774 naar € 188.515
- Voorzieningen +€ 79.647
stijging van € 79.647 (+221%), van € 36.000 naar € 115.647
- Schulden op ten hoogste één jaar -€ 75.993
daling van € 75.993 (-15,0%), van € 508.178 naar € 432.185
waarvan Ontvangen vooruitbetalingen: -€ 180.045
- Personeelskosten +€ 229.423
stijging van € 229.423 (+24,2%), van € 948.312 naar € 1,2 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 135.764
stijging van € 135.764 (+9,1%), van € 1,5 mln naar € 1,6 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 5.885.335 | € 5.481.383 | -€ 403.953 | -6,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 4.130.809 | € 3.871.779 | -€ 259.030 | -6,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 4.130.809 | € 3.871.779 | -€ 259.030 | -6,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.857.193 | € 1.768.369 | -€ 88.824 | -4,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 2.216.402 | € 2.069.573 | -€ 146.829 | -6,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 39.693 | € 33.837 | -€ 5.856 | -14,8% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | € 17.520 | € 0 | -€ 17.520 | -100% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 0 | - | = | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.754.526 | € 1.609.603 | -€ 144.923 | -8,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 20.097 | € 2.729 | -€ 17.367 | -86,4% |
| Voorraden | 30/36 | € 20.097 | € 2.729 | -€ 17.367 | -86,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 262.479 | € 286.067 | +€ 23.588 | +9,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 150.522 | € 154.854 | +€ 4.332 | +2,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 111.957 | € 131.213 | +€ 19.256 | +17,2% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 900.000 | € 0 | -€ 900.000 | -100% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 353.042 | € 1.102.418 | +€ 749.376 | +212% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 218.910 | € 218.390 | -€ 520 | -0,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 5.885.335 | € 5.481.383 | -€ 403.953 | -6,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 4.656.708 | € 4.388.346 | -€ 268.363 | -5,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 1.723.100 | € 1.723.100 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 1.723.100 | € 1.723.100 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 933.036 | € 796.864 | -€ 136.172 | -14,6% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 2.000.573 | € 1.868.382 | -€ 132.190 | -6,6% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 36.000 | € 115.647 | +€ 79.647 | +221% |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | € 36.000 | € 115.647 | +€ 79.647 | +221% |
| Overige risico's en kosten | 164/5 | € 36.000 | € 115.647 | +€ 79.647 | +221% |
| Schulden | 17/49 | € 1.192.627 | € 977.390 | -€ 215.237 | -18,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 412.675 | € 356.690 | -€ 55.984 | -13,6% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 412.675 | € 356.690 | -€ 55.984 | -13,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 508.178 | € 432.185 | -€ 75.993 | -15,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 54.076 | € 55.984 | +€ 1.909 | +3,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 70.341 | € 142.410 | +€ 72.069 | +102% |
| Leveranciers | 440/4 | € 70.341 | € 142.410 | +€ 72.069 | +102% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 180.045 | € 0 | -€ 180.045 | -100% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 141.343 | € 173.398 | +€ 32.056 | +22,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 34.774 | € 30.712 | -€ 4.062 | -11,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 106.569 | € 142.687 | +€ 36.118 | +33,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 271.774 | € 188.515 | -€ 83.259 | -30,6% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 948.312 | € 1.177.735 | +€ 229.423 | +24,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 342.186 | € 347.058 | +€ 4.872 | +1,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.005 | € 1.144 | +€ 139 | +13,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.488.645 | € 1.624.409 | +€ 135.764 | +9,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 161.142 | -€ 54.779 | -€ 215.922 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 22.659 | € 16.480 | -€ 6.179 | -27,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 22.659 | € 16.480 | -€ 6.179 | -27,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 23.461 | € 22.462 | -€ 1.000 | -4,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 23.461 | € 22.462 | -€ 1.000 | -4,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 160.340 | -€ 60.761 | -€ 221.101 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 85.409 | € 75.411 | -€ 9.998 | -11,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 74.931 | -€ 136.172 | -€ 211.103 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 74.931 | -€ 136.172 | -€ 211.103 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 1 november 2026 via checked.be.