TERAGY: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TERAGY
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 137.271
stijging van € 137.271 (+617%), van € 22.250 naar € 159.521
vooral door Afschrijvingen (+€ 97.460) en Resultaat van het boekjaar (+€ 59.393)
- Materiële vaste activa -€ 50.323
daling van € 50.323 (-4,2%), van € 1,2 mln naar € 1,2 mln
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 30.222
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 16.185
stijging van € 16.185 (+58,4%), van € 27.716 naar € 43.901
- Reserves +€ 59.393
stijging van € 59.393 (+15,2%), van € 390.884 naar € 450.277
waarvan Belastingvrije reserves: +€ 49.504
- Overige schulden +€ 53.288
stijging van € 53.288 (+34,2%), van € 156.000 naar € 209.288
- Schulden op meer dan één jaar -€ 46.395
daling van € 46.395 (-42,7%), van € 108.774 naar € 62.379
- Handelsschulden +€ 16.454
stijging van € 16.454 (+33,2%), van € 49.625 naar € 66.079
- Voorzieningen +€ 15.962
stijging van € 15.962 (+15,6%), van € 102.277 naar € 118.239
- Bruto bedrijfsmarge +€ 73.518
stijging van € 73.518 (+42,0%), van € 175.178 naar € 248.696
- Afschrijvingen -€ 23.253
daling van € 23.253 (-19,3%), van € 120.713 naar € 97.460
- Personeelskosten +€ 9.901
stijging van € 9.901 (+28,8%), van € 34.320 naar € 44.221
- Andere bedrijfskosten -€ 5.302
daling van € 5.302 (-17,5%), van € 30.233 naar € 24.931
- Financiële kosten +€ 3.139
stijging van € 3.139 (+121%), van € 2.604 naar € 5.743
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.335.605 | € 1.430.437 | +€ 94.832 | +7,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.245.637 | € 1.195.314 | -€ 50.323 | -4,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.202.961 | € 1.152.638 | -€ 50.323 | -4,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 841.002 | € 813.262 | -€ 27.740 | -3,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 22.400 | € 19.876 | -€ 2.524 | -11,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 128.237 | € 98.015 | -€ 30.222 | -23,6% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 211.322 | € 221.485 | +€ 10.163 | +4,8% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 42.676 | € 42.676 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 89.968 | € 235.123 | +€ 145.155 | +161% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 26.897 | € 24.564 | -€ 2.333 | -8,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 26.897 | € 24.564 | -€ 2.333 | -8,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 27.716 | € 43.901 | +€ 16.185 | +58,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 27.716 | € 43.901 | +€ 16.185 | +58,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 22.250 | € 159.521 | +€ 137.271 | +617% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 13.105 | € 7.137 | -€ 5.968 | -45,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.335.605 | € 1.430.437 | +€ 94.832 | +7,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 738.103 | € 797.496 | +€ 59.393 | +8,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 230.541 | € 230.541 | = | 0,0% |
| Buiten kapitaal | 11 | - | € 230.541 | +€ 230.541 | |
| Andere | 1109/19 | - | € 230.541 | +€ 230.541 | |
| Reserves | 13 | € 390.884 | € 450.277 | +€ 59.393 | +15,2% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 85.670 | € 95.559 | +€ 9.889 | +11,5% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 23.054 | € 23.054 | = | 0,0% |
| Overige | 1319 | € 62.616 | € 72.505 | +€ 9.889 | +15,8% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 305.214 | € 354.718 | +€ 49.504 | +16,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 116.678 | € 116.678 | = | 0,0% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 102.277 | € 118.239 | +€ 15.962 | +15,6% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 102.277 | € 118.239 | +€ 15.962 | +15,6% |
| Schulden | 17/49 | € 495.225 | € 514.702 | +€ 19.477 | +3,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 108.774 | € 62.379 | -€ 46.395 | -42,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 108.774 | € 62.379 | -€ 46.395 | -42,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 382.505 | € 445.250 | +€ 62.745 | +16,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 48.210 | € 48.396 | +€ 186 | +0,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 49.625 | € 66.079 | +€ 16.454 | +33,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 49.625 | € 66.079 | +€ 16.454 | +33,2% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 116.253 | € 113.422 | -€ 2.831 | -2,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 12.417 | € 8.065 | -€ 4.352 | -35,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 4.900 | € 1.972 | -€ 2.928 | -59,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 7.517 | € 6.093 | -€ 1.424 | -18,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 156.000 | € 209.288 | +€ 53.288 | +34,2% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.946 | € 7.073 | +€ 3.127 | +79,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 34.320 | € 44.221 | +€ 9.901 | +28,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 120.713 | € 97.460 | -€ 23.253 | -19,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 30.233 | € 24.931 | -€ 5.302 | -17,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 175.178 | € 248.696 | +€ 73.518 | +42,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 10.088 | € 82.084 | +€ 92.172 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.325 | € 499 | -€ 1.826 | -78,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.325 | € 499 | -€ 1.826 | -78,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.604 | € 5.743 | +€ 3.139 | +121% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.604 | € 5.743 | +€ 3.139 | +121% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 10.367 | € 76.840 | +€ 87.207 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | - | € 7.289 | +€ 7.289 | |
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | - | € 23.250 | +€ 23.250 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | - | € 1.486 | +€ 1.486 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 10.367 | € 59.393 | +€ 69.760 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 23.824 | € 20.246 | -€ 3.578 | -15,0% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 1.666 | € 69.750 | +€ 68.084 | +4.087% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 11.791 | € 9.889 | -€ 1.902 | -16,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 17 oktober 2026 via checked.be.