TER HEIDE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TER HEIDE
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 5.857
daling van € 5.857 (-22,0%), van € 26.684 naar € 20.827
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 4.630
stijging van € 4.630 (+116%), van € 3.999 naar € 8.629
- Liquide middelen -€ 2.320
daling van € 2.320 (-12,1%), van € 19.116 naar € 16.796
vooral door Handelsschulden (-€ 7.898) en Overlopende rekeningen (activa) (-€ 4.630)
- Materiële vaste activa -€ 1.348
daling van € 1.348 (-12,0%), van € 11.252 naar € 9.904
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 2.183
- Handelsschulden -€ 7.898
daling van € 7.898 (-22,8%), van € 34.637 naar € 26.739
- Overgedragen winst (verlies) +€ 4.393
stijging van € 4.393 (+3,8%), van -€ 115.511 naar -€ 111.118
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 4.000
stijging van € 4.000 (+66,7%), van € 6.000 naar € 10.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 2.760
daling van € 2.760 (-40,5%), van € 6.817 naar € 4.057
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 3.128
- Overige schulden -€ 2.263
daling van € 2.263 (-3,3%), van € 69.275 naar € 67.012
- Bruto bedrijfsmarge -€ 131.983
daling van € 131.983 (-63,9%), van € 206.519 naar € 74.536
- Personeelskosten -€ 129.766
daling van € 129.766 (-67,8%), van € 191.284 naar € 61.518
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 64.059 | € 59.531 | -€ 4.529 | -7,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 11.252 | € 9.904 | -€ 1.348 | -12,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 11.252 | € 9.904 | -€ 1.348 | -12,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 2.994 | € 2.084 | -€ 910 | -30,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 7.902 | € 5.719 | -€ 2.183 | -27,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 356 | € 2.101 | +€ 1.746 | +491% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 52.807 | € 49.626 | -€ 3.181 | -6,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 26.684 | € 20.827 | -€ 5.857 | -22,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 26.684 | € 20.827 | -€ 5.857 | -22,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 3.009 | € 3.375 | +€ 366 | +12,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 2.458 | € 3.262 | +€ 804 | +32,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 551 | € 113 | -€ 438 | -79,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 19.116 | € 16.796 | -€ 2.320 | -12,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.999 | € 8.629 | +€ 4.630 | +116% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 64.059 | € 59.531 | -€ 4.529 | -7,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 52.670 | -€ 48.277 | +€ 4.393 | +8,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.221 | € 62.221 | = | 0,0% |
| Buiten kapitaal | 11 | € 62.221 | € 62.221 | = | 0,0% |
| Andere | 1109/19 | € 62.221 | € 62.221 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 620 | € 620 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 620 | € 620 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 620 | € 620 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 115.511 | -€ 111.118 | +€ 4.393 | +3,8% |
| Schulden | 17/49 | € 116.729 | € 107.807 | -€ 8.922 | -7,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 110.729 | € 97.807 | -€ 12.922 | -11,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 34.637 | € 26.739 | -€ 7.898 | -22,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 34.637 | € 26.739 | -€ 7.898 | -22,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 6.817 | € 4.057 | -€ 2.760 | -40,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 2.720 | € 3.088 | +€ 368 | +13,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 4.097 | € 969 | -€ 3.128 | -76,4% |
| Overige schulden | 47/48 | € 69.275 | € 67.012 | -€ 2.263 | -3,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 6.000 | € 10.000 | +€ 4.000 | +66,7% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 191.284 | € 61.518 | -€ 129.766 | -67,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 5.500 | € 4.382 | -€ 1.118 | -20,3% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 4.424 | € 2.537 | -€ 1.887 | -42,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.172 | € 1.120 | -€ 2.052 | -64,7% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 0 | - | = | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 206.519 | € 74.536 | -€ 131.983 | -63,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 2.138 | € 4.978 | +€ 2.840 | +133% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.031 | € 653 | -€ 377 | -36,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.031 | € 653 | -€ 377 | -36,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 1.991 | € 1.107 | -€ 885 | -44,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 1.991 | € 1.107 | -€ 885 | -44,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 1.178 | € 4.525 | +€ 3.347 | +284% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 376 | € 132 | -€ 244 | -64,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 801 | € 4.393 | +€ 3.592 | +448% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 801 | € 4.393 | +€ 3.592 | +448% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 24 oktober 2026 via checked.be.