TENILC: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TENILC
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 171.870
stijging van € 171.870 (+400%), van € 42.916 naar € 214.786
waarvan Overige vorderingen: +€ 172.372
- Geldbeleggingen +€ 69.682
stijging van € 69.682 (+28,4%), van € 245.214 naar € 314.896
- Liquide middelen -€ 35.021
daling van € 35.021 (-28,5%), van € 122.733 naar € 87.712
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 171.870) en Geldbeleggingen (-€ 69.682)
- Materiële vaste activa -€ 18.597
daling van € 18.597 (-16,7%), van € 111.246 naar € 92.649
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 16.051
daling van € 16.051 (-82,1%), van € 19.557 naar € 3.505
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 250.017
stijging van € 250.017 (+104%), van € 240.000 naar € 490.017
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 46.636
daling van € 46.636 (-46,9%), van € 99.367 naar € 52.732
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 31.411
- Handelsschulden -€ 30.990
daling van € 30.990 (-19,1%), van € 162.491 naar € 131.501
- Ontvangen vooruitbetalingen +€ 12.715
stijging van € 12.715 (+136%), van € 9.320 naar € 22.035
- Personeelskosten +€ 149.103
stijging van € 149.103 (+15,9%), van € 939.916 naar € 1,1 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 130.850
stijging van € 130.850 (+12,9%), van € 1,0 mln naar € 1,1 mln
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 558.946 | € 740.835 | +€ 181.888 | +32,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 111.386 | € 92.789 | -€ 18.597 | -16,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 111.246 | € 92.649 | -€ 18.597 | -16,7% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 18.854 | € 11.740 | -€ 7.114 | -37,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 30.374 | € 26.300 | -€ 4.074 | -13,4% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 62.018 | € 54.609 | -€ 7.410 | -11,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 140 | € 140 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 447.560 | € 648.046 | +€ 200.485 | +44,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 17.139 | € 27.146 | +€ 10.007 | +58,4% |
| Voorraden | 30/36 | € 17.139 | € 27.146 | +€ 10.007 | +58,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 42.916 | € 214.786 | +€ 171.870 | +400% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 4.046 | € 3.543 | -€ 503 | -12,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 38.871 | € 211.243 | +€ 172.372 | +443% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 245.214 | € 314.896 | +€ 69.682 | +28,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 122.733 | € 87.712 | -€ 35.021 | -28,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 19.557 | € 3.505 | -€ 16.051 | -82,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 558.946 | € 740.835 | +€ 181.888 | +32,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 47.768 | € 44.344 | -€ 3.424 | -7,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 27.768 | € 24.344 | -€ 3.424 | -12,3% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 27.768 | € 24.344 | -€ 3.424 | -12,3% |
| Schulden | 17/49 | € 511.178 | € 696.490 | +€ 185.312 | +36,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 271.178 | € 206.473 | -€ 64.705 | -23,9% |
| Handelsschulden | 44 | € 162.491 | € 131.501 | -€ 30.990 | -19,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 162.491 | € 131.501 | -€ 30.990 | -19,1% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 9.320 | € 22.035 | +€ 12.715 | +136% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 99.367 | € 52.732 | -€ 46.636 | -46,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 23.214 | € 7.989 | -€ 15.225 | -65,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 76.154 | € 44.743 | -€ 31.411 | -41,2% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 206 | +€ 206 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 240.000 | € 490.017 | +€ 250.017 | +104% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 939.916 | € 1.089.018 | +€ 149.103 | +15,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 19.957 | € 24.902 | +€ 4.945 | +24,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 10.253 | € 11.451 | +€ 1.198 | +11,7% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.014.802 | € 1.145.652 | +€ 130.850 | +12,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 44.677 | € 20.281 | -€ 24.396 | -54,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.567 | € 2.528 | -€ 39 | -1,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.567 | € 2.528 | -€ 39 | -1,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 17.120 | € 20.135 | +€ 3.015 | +17,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 17.120 | € 20.135 | +€ 3.015 | +17,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 30.124 | € 2.675 | -€ 27.450 | -91,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 10.754 | € 6.099 | -€ 4.656 | -43,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 19.370 | -€ 3.424 | -€ 22.794 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 19.370 | -€ 3.424 | -€ 22.794 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2025 en 31 maart 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.