TEKAPO: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TEKAPO
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 1,8 mln
stijging van € 1,8 mln (+66,9%), van € 2,7 mln naar € 4,5 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 978.202
daling van € 978.202 (-98,1%), van € 996.753 naar € 18.551
waarvan Handelsvorderingen: -€ 990.000
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 1,4 mln
stijging van € 1,4 mln (+107,1%), van € 1,3 mln naar € 2,7 mln
- Reserves -€ 283.990
daling van € 283.990 (-15,3%), van € 1,9 mln naar € 1,6 mln
waarvan Beschikbare reserves: -€ 275.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 109.315
daling van € 109.315 (-95,4%), van € 114.629 naar € 5.314
waarvan Belastingen: -€ 100.420
- Handelsschulden -€ 95.037
daling van € 95.037 (-77,6%), van € 122.501 naar € 27.464
- Schulden op meer dan één jaar -€ 77.137
daling van € 77.137 (-15,7%), van € 492.179 naar € 415.041
- Bruto bedrijfsmarge -€ 227.529
daling van € 227.529, van € 120.269 naar -€ 107.260
- Financiële kosten +€ 61.334
stijging van € 61.334 (+57,6%), van € 106.509 naar € 167.844
- Andere bedrijfskosten +€ 9.892
stijging van € 9.892 (+212,1%), van € 4.664 naar € 14.556
- Afschrijvingen +€ 7.028
stijging van € 7.028 (+11,3%), van € 62.335 naar € 69.364
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 5.057.364 | € 5.822.917 | +€ 765.553 | +15,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.300.104 | € 1.265.971 | -€ 34.133 | -2,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.300.004 | € 1.265.871 | -€ 34.133 | -2,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 24.960 | € 42.556 | +€ 17.596 | +70,5% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 1.275.044 | € 1.223.315 | -€ 51.729 | -4,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 100 | € 100 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.757.259 | € 4.556.946 | +€ 799.686 | +21,3% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 0 | - | = | |
| Overige vorderingen | 291 | € 0 | - | = | |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 2.704.231 | € 4.514.461 | +€ 1,8 mln | +66,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 2.704.231 | € 4.514.461 | +€ 1,8 mln | +66,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 996.753 | € 18.551 | -€ 978.202 | -98,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 995.000 | € 5.000 | -€ 990.000 | -99,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.753 | € 13.551 | +€ 11.798 | +673,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 45.971 | € 12.652 | -€ 33.319 | -72,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 10.305 | € 11.283 | +€ 978 | +9,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 5.057.364 | € 5.822.917 | +€ 765.553 | +15,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.108.578 | € 1.751.412 | -€ 357.166 | -16,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 250.000 | € 250.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.859.992 | € 1.576.002 | -€ 283.990 | -15,3% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 176.992 | € 168.002 | -€ 8.990 | -5,1% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.683.000 | € 1.408.000 | -€ 275.000 | -16,3% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 1.414 | -€ 74.589 | -€ 73.175 | -5175,2% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 58.997 | € 56.001 | -€ 2.997 | -5,1% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 58.997 | € 56.001 | -€ 2.997 | -5,1% |
| Schulden | 17/49 | € 2.889.788 | € 4.015.504 | +€ 1,1 mln | +39,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 492.179 | € 415.041 | -€ 77.137 | -15,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 492.179 | € 415.041 | -€ 77.137 | -15,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 2.249.102 | € 3.392.291 | +€ 1,1 mln | +50,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 75.184 | € 77.137 | +€ 1.953 | +2,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.293.186 | € 2.678.199 | +€ 1,4 mln | +107,1% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.293.186 | € 2.678.199 | +€ 1,4 mln | +107,1% |
| Handelsschulden | 44 | € 122.501 | € 27.464 | -€ 95.037 | -77,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 122.501 | € 27.464 | -€ 95.037 | -77,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 114.629 | € 5.314 | -€ 109.315 | -95,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 102.722 | € 2.302 | -€ 100.420 | -97,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 11.908 | € 3.013 | -€ 8.895 | -74,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 643.601 | € 604.177 | -€ 39.425 | -6,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 148.508 | € 208.172 | +€ 59.664 | +40,2% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 143.164 | - | -€ 143.164 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 62.335 | € 69.364 | +€ 7.028 | +11,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.664 | € 14.556 | +€ 9.892 | +212,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 120.269 | -€ 107.260 | -€ 227.529 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 53.270 | -€ 191.180 | -€ 244.450 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 256 | € 311 | +€ 55 | +21,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 256 | € 311 | +€ 55 | +21,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 106.509 | € 167.844 | +€ 61.334 | +57,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 106.509 | € 167.844 | +€ 61.334 | +57,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 52.984 | -€ 358.713 | -€ 305.729 | -577,0% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 2.997 | € 2.997 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.384 | € 1.449 | +€ 65 | +4,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 51.371 | -€ 357.166 | -€ 305.794 | -595,3% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 8.990 | € 8.990 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 42.381 | -€ 348.175 | -€ 305.794 | -721,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 10 oktober 2026 via checked.be.