TDG CONCEPT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
TDG CONCEPT
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 276.025
stijging van € 276.025 (+1.585%), van € 17.412 naar € 293.438
vooral door Overige schulden (+€ 152.628) en Vorderingen op meer dan één jaar (+€ 140.000)
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 140.000
daling van € 140.000 (-30,4%), van € 460.000 naar € 320.000
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 31.539
daling van € 31.539 (-88,0%), van € 35.840 naar € 4.301
waarvan Handelsvorderingen: -€ 18.637
- Materiële vaste activa -€ 27.454
daling van € 27.454 (-6,4%), van € 426.364 naar € 398.910
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 26.754
- Overige schulden +€ 152.628
nieuw in 2025: € 152.628
- Reserves -€ 63.662
daling van € 63.662 (-14,8%), van € 430.029 naar € 366.366
waarvan Beschikbare reserves: -€ 60.372
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 31.648
stijging van € 31.648 (+825%), van € 3.838 naar € 35.486
- Schulden op meer dan één jaar -€ 29.332
daling van € 29.332 (-8,0%), van € 365.478 naar € 336.147
- Bruto bedrijfsmarge -€ 9.944
daling van € 9.944 (-8,1%), van € 123.181 naar € 113.237
- Financiële opbrengsten -€ 9.706
daling van € 9.706 (-51,8%), van € 18.722 naar € 9.015
- Afschrijvingen -€ 3.518
daling van € 3.518 (-10,4%), van € 33.803 naar € 30.284
- Andere bedrijfskosten +€ 1.598
stijging van € 1.598 (+31,8%), van € 5.028 naar € 6.626
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 945.910 | € 1.027.268 | +€ 81.358 | +8,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 426.414 | € 398.960 | -€ 27.454 | -6,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 426.364 | € 398.910 | -€ 27.454 | -6,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 417.030 | € 390.276 | -€ 26.754 | -6,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 9.334 | € 8.634 | -€ 700 | -7,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 50 | € 50 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 519.496 | € 628.308 | +€ 108.811 | +20,9% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 460.000 | € 320.000 | -€ 140.000 | -30,4% |
| Overige vorderingen | 291 | € 460.000 | € 320.000 | -€ 140.000 | -30,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 35.840 | € 4.301 | -€ 31.539 | -88,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 18.637 | - | -€ 18.637 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 17.203 | € 4.301 | -€ 12.902 | -75,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 17.412 | € 293.438 | +€ 276.025 | +1.585% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 6.244 | € 10.569 | +€ 4.325 | +69,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 945.910 | € 1.027.268 | +€ 81.358 | +8,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 489.922 | € 426.260 | -€ 63.662 | -13,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 430.029 | € 366.366 | -€ 63.662 | -14,8% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 56.079 | € 52.788 | -€ 3.290 | -5,9% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 372.090 | € 311.718 | -€ 60.372 | -16,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 41.294 | € 41.294 | = | 0,0% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 27.652 | € 25.549 | -€ 2.104 | -7,6% |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | € 27.652 | € 25.549 | -€ 2.104 | -7,6% |
| Belastingen | 161 | € 27.652 | € 25.549 | -€ 2.104 | -7,6% |
| Schulden | 17/49 | € 428.335 | € 575.459 | +€ 147.124 | +34,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 365.478 | € 336.147 | -€ 29.332 | -8,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 365.478 | € 336.147 | -€ 29.332 | -8,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 59.019 | € 203.826 | +€ 144.807 | +245% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 28.802 | € 29.332 | +€ 530 | +1,8% |
| Financiële schulden | 43 | € 10.909 | € 10.909 | = | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 10.909 | € 10.909 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 10.584 | € 6.923 | -€ 3.661 | -34,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 10.584 | € 6.923 | -€ 3.661 | -34,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 8.725 | € 4.035 | -€ 4.690 | -53,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 8.725 | € 4.035 | -€ 4.690 | -53,8% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 152.628 | +€ 152.628 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.838 | € 35.486 | +€ 31.648 | +825% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 33.803 | € 30.284 | -€ 3.518 | -10,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.028 | € 6.626 | +€ 1.598 | +31,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 123.181 | € 113.237 | -€ 9.944 | -8,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 84.351 | € 76.327 | -€ 8.024 | -9,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 18.722 | € 9.015 | -€ 9.706 | -51,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 18.722 | € 9.015 | -€ 9.706 | -51,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 10.705 | € 10.554 | -€ 150 | -1,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 10.705 | € 10.554 | -€ 150 | -1,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 92.368 | € 74.788 | -€ 17.580 | -19,0% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 2.104 | € 2.104 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 9.988 | € 10.689 | +€ 701 | +7,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 84.484 | € 66.203 | -€ 18.281 | -21,6% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 3.290 | € 3.290 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 87.774 | € 69.493 | -€ 18.281 | -20,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 18 oktober 2026 via checked.be.