STEPHEX HOLDING: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Wat veranderde er
STEPHEX HOLDING
NACE 82.990, Overige zakelijke dienstverlening, n.e.g.
boekjaar 2024 tegenover 2025neergelegde jaarrekeningen (NBB)
Resultaat van het boekjaar
-€ 521.992
2024 · € 942.462-€ 1,5 mln
Eigen vermogen
€ 33,8 mln
2024 · € 34,3 mln-€ 521.992
Liquide middelen
€ 1,5 mln
2024 · € 1,8 mln-€ 336.994
Balanstotaal
€ 124,5 mln
2024 · € 128,7 mln-€ 4,2 mln
Grootste bewegingen
Activa
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 5,7 mln
daling van € 5,7 mln (-5,6%), van € 102,2 mln naar € 96,5 mln
Passiva
- Schulden op meer dan één jaar +€ 10,1 mln
stijging van € 10,1 mln (+21,0%), van € 48,3 mln naar € 58,5 mln
- Overige schulden -€ 9,3 mln
daling van € 9,3 mln (-61,4%), van € 15,2 mln naar € 5,8 mln
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 7,8 mln
daling van € 7,8 mln (-26,4%), van € 29,6 mln naar € 21,8 mln
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 2,5 mln
stijging van € 2,5 mln (+295,6%), van € 848.742 naar € 3,4 mln
Resultatenrekening
- Financiële opbrengsten -€ 1,5 mln
daling van € 1,5 mln (-29,4%), van € 5,1 mln naar € 3,6 mln
- Omzet +€ 1,1 mln
stijging van € 1,1 mln (+25,6%), van € 4,4 mln naar € 5,5 mln
- Handelsgoederen en grondstoffen +€ 777.294
stijging van € 777.294 (+6741,5%), van € 11.530 naar € 788.824
- Financiële kosten -€ 627.401
daling van € 627.401 (-13,4%), van € 4,7 mln naar € 4,0 mln
- Diensten en diverse goederen +€ 402.729
stijging van € 402.729 (+14,6%), van € 2,8 mln naar € 3,2 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Resultaat 2024
€ 942.462
Omzet
+€ 1,1 mln
Andere bedrijfsopbrengsten
+€ 43.618
Handelsgoederen en grondstoffen
-€ 777.294
Diensten en diverse goederen
-€ 402.729
Personeelskosten
-€ 116.796
Afschrijvingen
+€ 8.400
Andere bedrijfskosten
+€ 28.674
Overige bedrijfsposten
-€ 497.606
Financiële opbrengsten
-€ 1,5 mln
Financiële kosten
+€ 627.401
Belastingen
-€ 918
Resultaat 2025
-€ 521.992
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Uit de werking
-€ 3,9 mln
Investeringen
-€ 1,3 mln
Financiering
+€ 4,8 mln
Liquide middelen 2024
€ 1,8 mln
Uit de werking (afgeleid)
-€ 3,9 mln
Resultaat van het boekjaar
-€ 521.992
Afschrijvingen
+€ 93.384
Vorderingen op meer dan één jaar
+€ 5,7 mln
Vorderingen op ten hoogste één jaar
-€ 260.809
Overlopende rekeningen (activa)
-€ 404.522
Handelsschulden
+€ 673.135
Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten
+€ 117.806
Overige schulden
-€ 9,3 mln
Investeringen (afgeleid)
-€ 1,3 mln
Investeringen in vaste activa (netto)
-€ 1,3 mln
Financiering
+€ 4,8 mln
Schulden op meer dan één jaar
+€ 10,1 mln
Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen
+€ 2,5 mln
Financiële schulden op ten hoogste één jaar
-€ 7,8 mln
Liquide middelen 2025
€ 1,5 mln
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 128.683.802 | € 124.484.874 | -€ 4,2 mln | -3,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 11.132.772 | € 12.318.104 | +€ 1,2 mln | +10,6% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 27.119 | € 238.136 | +€ 211.016 | +778,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 225.772 | € 197.534 | -€ 28.238 | -12,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 211.605 | € 189.231 | -€ 22.374 | -10,6% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 14.167 | € 8.303 | -€ 5.864 | -41,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 10.879.881 | € 11.882.434 | +€ 1,0 mln | +9,2% |
| Verbonden ondernemingen | 280/1 | € 10.879.881 | € 11.257.434 | +€ 377.553 | +3,5% |
| Deelnemingen | 280 | € 10.879.881 | € 11.257.434 | +€ 377.553 | +3,5% |
| Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat | 282/3 | - | € 625.000 | +€ 625.000 | |
| Deelnemingen | 282 | - | € 625.000 | +€ 625.000 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 117.551.030 | € 112.166.770 | -€ 5,4 mln | -4,6% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 102.192.274 | € 96.479.677 | -€ 5,7 mln | -5,6% |
| Overige vorderingen | 291 | € 102.192.274 | € 96.479.677 | -€ 5,7 mln | -5,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 0 | € 0 | = | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 13.428.373 | € 13.689.182 | +€ 260.809 | +1,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.158.927 | € 1.505.811 | +€ 346.885 | +29,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 12.269.447 | € 12.183.371 | -€ 86.076 | -0,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.801.834 | € 1.464.841 | -€ 336.994 | -18,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 128.548 | € 533.071 | +€ 404.522 | +314,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 128.683.802 | € 124.484.874 | -€ 4,2 mln | -3,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 34.323.822 | € 33.801.830 | -€ 521.992 | -1,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 5.944.785 | € 5.944.785 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 5.944.785 | € 5.944.785 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 5.944.785 | € 5.944.785 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 594.479 | € 594.479 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 594.479 | € 594.479 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 594.479 | € 594.479 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 27.784.558 | € 27.262.566 | -€ 521.992 | -1,9% |
| Schulden | 17/49 | € 94.359.980 | € 90.683.044 | -€ 3,7 mln | -3,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 48.333.167 | € 58.474.712 | +€ 10,1 mln | +21,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 48.333.167 | € 58.474.712 | +€ 10,1 mln | +21,0% |
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 172 | € 0 | - | = | |
| Kredietinstellingen | 173 | € 3.400.897 | € 7.543.125 | +€ 4,1 mln | +121,8% |
| Overige leningen | 174 | € 44.932.270 | € 50.931.587 | +€ 6,0 mln | +13,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 46.026.812 | € 32.208.332 | -€ 13,8 mln | -30,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 848.742 | € 3.357.772 | +€ 2,5 mln | +295,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 29.583.532 | € 21.775.520 | -€ 7,8 mln | -26,4% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 29.583.532 | € 21.775.520 | -€ 7,8 mln | -26,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 320.078 | € 993.212 | +€ 673.135 | +210,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 320.078 | € 993.212 | +€ 673.135 | +210,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 122.995 | € 240.802 | +€ 117.806 | +95,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.347 | € 50.134 | +€ 48.787 | +3621,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 121.648 | € 190.667 | +€ 69.019 | +56,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 15.151.466 | € 5.841.026 | -€ 9,3 mln | -61,4% |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | € 5.322.336 | € 5.572.712 | +€ 250.376 | +4,7% |
| Omzet | 70 | € 4.381.761 | € 5.504.424 | +€ 1,1 mln | +25,6% |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 74 | € 24.670 | € 68.288 | +€ 43.618 | +176,8% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 915.906 | € 0 | -€ 915.906 | -100,0% |
| Bedrijfskosten | 60/66A | € 4.811.300 | € 5.652.744 | +€ 841.444 | +17,5% |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | € 11.530 | € 788.824 | +€ 777.294 | +6741,5% |
| Aankopen | 600/8 | € 11.530 | € 788.824 | +€ 777.294 | +6741,5% |
| Diensten en diverse goederen | 61 | € 2.758.473 | € 3.161.202 | +€ 402.729 | +14,6% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.456.446 | € 1.573.241 | +€ 116.796 | +8,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 101.784 | € 93.384 | -€ 8.400 | -8,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 64.768 | € 36.094 | -€ 28.674 | -44,3% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 418.300 | € 0 | -€ 418.300 | -100,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 511.036 | -€ 80.032 | -€ 591.068 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 5.109.321 | € 3.609.451 | -€ 1,5 mln | -29,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 5.109.321 | € 3.609.451 | -€ 1,5 mln | -29,4% |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | € 6.377 | € 0 | -€ 6.377 | -100,0% |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | € 5.084.177 | € 3.607.103 | -€ 1,5 mln | -29,1% |
| Andere financiële opbrengsten | 752/9 | € 18.766 | € 2.348 | -€ 16.418 | -87,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.676.547 | € 4.049.146 | -€ 627.401 | -13,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.676.547 | € 4.049.146 | -€ 627.401 | -13,4% |
| Kosten van schulden | 650 | € 4.154.232 | € 3.308.680 | -€ 845.552 | -20,4% |
| Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 651 | € 500.000 | € 693.891 | +€ 193.891 | +38,8% |
| Andere financiële kosten | 652/9 | € 22.315 | € 46.576 | +€ 24.260 | +108,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 943.809 | -€ 519.727 | -€ 1,5 mln | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.347 | € 2.265 | +€ 918 | +68,1% |
| Belastingen | 670/3 | € 1.347 | € 2.265 | +€ 918 | +68,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 942.462 | -€ 521.992 | -€ 1,5 mln | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 942.462 | -€ 521.992 | -€ 1,5 mln |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 11 oktober 2026 via checked.be.