Somerset Projects: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Somerset Projects
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 116.009
stijging van € 116.009 (+103%), van € 112.489 naar € 228.497
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 62.644) en Resultaat van het boekjaar (+€ 43.506)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 62.644
daling van € 62.644 (-63,1%), van € 99.298 naar € 36.653
waarvan Handelsvorderingen: -€ 52.744
- Materiële vaste activa -€ 5.965
daling van € 5.965 (-2,2%), van € 269.913 naar € 263.948
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 10.187
- Reserves +€ 43.506
stijging van € 43.506 (+18,3%), van € 238.370 naar € 281.877
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 16.668
stijging van € 16.668 (+92,2%), van € 18.068 naar € 34.736
- Schulden op meer dan één jaar -€ 11.677
daling van € 11.677 (-6,8%), van € 172.813 naar € 161.136
waarvan Financiële schulden: -€ 13.387
- Bruto bedrijfsmarge -€ 91.609
daling van € 91.609 (-51,9%), van € 176.501 naar € 84.892
- Belastingen -€ 23.370
daling van € 23.370 (-55,9%), van € 41.810 naar € 18.440
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 481.699 | € 529.514 | +€ 47.815 | +9,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 269.913 | € 263.948 | -€ 5.965 | -2,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 269.913 | € 263.948 | -€ 5.965 | -2,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 262.767 | € 252.579 | -€ 10.187 | -3,9% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 1.830 | € 1.043 | -€ 787 | -43,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.316 | € 5.139 | -€ 177 | -3,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | - | € 5.187 | +€ 5.187 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 211.786 | € 265.566 | +€ 53.779 | +25,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 99.298 | € 36.653 | -€ 62.644 | -63,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 89.298 | € 36.553 | -€ 52.744 | -59,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 10.000 | € 100 | -€ 9.900 | -99,0% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | - | € 415 | +€ 415 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 112.489 | € 228.497 | +€ 116.009 | +103% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 481.699 | € 529.514 | +€ 47.815 | +9,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 258.370 | € 301.877 | +€ 43.506 | +16,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 238.370 | € 281.877 | +€ 43.506 | +18,3% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 238.370 | € 281.877 | +€ 43.506 | +18,3% |
| Schulden | 17/49 | € 223.329 | € 227.637 | +€ 4.308 | +1,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 172.813 | € 161.136 | -€ 11.677 | -6,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 169.363 | € 155.976 | -€ 13.387 | -7,9% |
| Overige schulden | 178/9 | € 3.450 | € 5.160 | +€ 1.710 | +49,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 50.515 | € 66.501 | +€ 15.986 | +31,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 13.965 | € 14.262 | +€ 297 | +2,1% |
| Handelsschulden | 44 | € 3.265 | € 2.146 | -€ 1.120 | -34,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 3.265 | € 2.146 | -€ 1.120 | -34,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 18.068 | € 34.736 | +€ 16.668 | +92,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 18.068 | € 34.736 | +€ 16.668 | +92,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 15.217 | € 15.358 | +€ 141 | +0,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 13.267 | € 13.347 | +€ 80 | +0,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.702 | € 3.813 | +€ 1.111 | +41,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 176.501 | € 84.892 | -€ 91.609 | -51,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 160.531 | € 67.732 | -€ 92.800 | -57,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 143 | € 400 | +€ 257 | +180% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 143 | € 400 | +€ 257 | +180% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 6.579 | € 6.186 | -€ 393 | -6,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 6.579 | € 6.186 | -€ 393 | -6,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 154.095 | € 61.946 | -€ 92.149 | -59,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 41.810 | € 18.440 | -€ 23.370 | -55,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 112.285 | € 43.506 | -€ 68.779 | -61,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 112.285 | € 43.506 | -€ 68.779 | -61,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 27 oktober 2026 via checked.be.