SOMAVAL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
SOMAVAL
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 549.055
daling van € 549.055 (-42,7%), van € 1,3 mln naar € 738.022
vooral door Schulden op meer dan één jaar (-€ 650.000) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 155.901)
- Financiële vaste activa +€ 150.000
stijging van € 150.000 (+5,4%), van € 2,8 mln naar € 2,9 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 111.281
stijging van € 111.281 (+46,7%), van € 238.094 naar € 349.374
waarvan Handelsvorderingen: +€ 132.637
- Schulden op meer dan één jaar -€ 650.000
daling van € 650.000 (-24,3%), van € 2,7 mln naar € 2,0 mln
- Overige schulden +€ 233.038
stijging van € 233.038 (+192%), van € 121.446 naar € 354.484
- Reserves +€ 114.229
stijging van € 114.229 (+16,5%), van € 691.780 naar € 806.008
waarvan Beschikbare reserves: +€ 230.638
- Bruto bedrijfsmarge +€ 69.482
stijging van € 69.482 (+20,6%), van € 336.784 naar € 406.266
- Financiële opbrengsten +€ 54.916
stijging van € 54.916 (+65,0%), van € 84.528 naar € 139.444
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: +€ 60.000
- Financiële kosten -€ 27.089
daling van € 27.089 (-15,1%), van € 178.839 naar € 151.750
- Belastingen +€ 25.959
stijging van € 25.959 (+46,7%), van € 55.607 naar € 81.566
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 5.683.552 | € 5.376.018 | -€ 307.534 | -5,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.842.789 | € 2.995.165 | +€ 152.376 | +5,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | - | € 2.070 | +€ 2.070 | |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 78.087 | € 78.393 | +€ 306 | +0,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 75.000 | € 75.000 | = | 0,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 3.087 | € 3.393 | +€ 306 | +9,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.764.702 | € 2.914.702 | +€ 150.000 | +5,4% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.840.763 | € 2.380.852 | -€ 459.910 | -16,2% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 1.315.000 | € 1.270.063 | -€ 44.937 | -3,4% |
| Overige vorderingen | 291 | € 1.315.000 | € 1.270.063 | -€ 44.937 | -3,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 238.094 | € 349.374 | +€ 111.281 | +46,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 216.638 | € 349.275 | +€ 132.637 | +61,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 21.455 | € 100 | -€ 21.356 | -99,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.287.077 | € 738.022 | -€ 549.055 | -42,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 592 | € 23.393 | +€ 22.801 | +3.854% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 5.683.552 | € 5.376.018 | -€ 307.534 | -5,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.795.221 | € 2.906.008 | +€ 110.787 | +4,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 2.100.000 | € 2.100.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 2.100.000 | € 2.100.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 2.100.000 | € 2.100.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 691.780 | € 806.008 | +€ 114.229 | +16,5% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 432.286 | € 315.876 | -€ 116.410 | -26,9% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 26.865 | € 40.037 | +€ 13.172 | +49,0% |
| Overige | 1319 | € 405.421 | € 275.839 | -€ 129.582 | -32,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 259.494 | € 490.132 | +€ 230.638 | +88,9% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 3.442 | - | -€ 3.442 | |
| Schulden | 17/49 | € 2.888.331 | € 2.470.010 | -€ 418.321 | -14,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.675.000 | € 2.025.000 | -€ 650.000 | -24,3% |
| Overige schulden | 178/9 | € 2.675.000 | € 2.025.000 | -€ 650.000 | -24,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 207.006 | € 445.010 | +€ 238.003 | +115% |
| Handelsschulden | 44 | € 43.070 | € 24.336 | -€ 18.734 | -43,5% |
| Leveranciers | 440/4 | € 43.070 | € 24.336 | -€ 18.734 | -43,5% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 42.490 | € 66.190 | +€ 23.700 | +55,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 25.296 | € 54.506 | +€ 29.210 | +115% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 17.194 | € 11.684 | -€ 5.510 | -32,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 121.446 | € 354.484 | +€ 233.038 | +192% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 6.325 | - | -€ 6.325 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 66.836 | € 65.302 | -€ 1.534 | -2,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 2.375 | € 3.525 | +€ 1.150 | +48,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.497 | € 3.198 | -€ 2.299 | -41,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 336.784 | € 406.266 | +€ 69.482 | +20,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 262.076 | € 334.240 | +€ 72.164 | +27,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 84.528 | € 139.444 | +€ 54.916 | +65,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 84.528 | € 79.444 | -€ 5.084 | -6,0% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | - | € 60.000 | +€ 60.000 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 178.839 | € 151.750 | -€ 27.089 | -15,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 178.839 | € 151.750 | -€ 27.089 | -15,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 167.765 | € 321.935 | +€ 154.169 | +91,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 55.607 | € 81.566 | +€ 25.959 | +46,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 112.158 | € 240.368 | +€ 128.211 | +114% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 112.158 | € 240.368 | +€ 128.211 | +114% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.