SAMARIA DRINKS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
SAMARIA DRINKS
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 68.537
stijging van € 68.537 (+140%), van € 48.798 naar € 117.335
waarvan Handelsvorderingen: +€ 41.426
- Liquide middelen -€ 44.965
daling van € 44.965 (-77,3%), van € 58.152 naar € 13.187
vooral door Resultaat van het boekjaar (-€ 73.273) en Overige schulden (-€ 69.106)
- Voorraden en bestellingen -€ 37.818
daling van € 37.818 (-78,0%), van € 48.465 naar € 10.647
- Financiële vaste activa -€ 11.027
daling van € 11.027 (-39,0%), van € 28.302 naar € 17.275
- Materiële vaste activa -€ 8.069
daling van € 8.069 (-87,1%), van € 9.267 naar € 1.199
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 5.026
- Overgedragen winst (verlies) -€ 73.273
daling van € 73.273 (-78,4%), van -€ 93.501 naar -€ 166.774
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 70.054
stijging van € 70.054, van € 0 naar € 70.054
- Overige schulden -€ 69.106
daling van € 69.106 (-56,2%), van € 122.887 naar € 53.781
- Handelsschulden +€ 54.676
stijging van € 54.676 (+39,8%), van € 137.334 naar € 192.010
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 8.106
daling van € 8.106 (-44,8%), van € 18.093 naar € 9.988
waarvan Belastingen: -€ 6.853
- Bruto bedrijfsmarge -€ 64.237
daling van € 64.237, van € 6.693 naar -€ 57.544
- Afschrijvingen -€ 9.562
daling van € 9.562 (-54,2%), van € 17.631 naar € 8.069
- Andere bedrijfskosten -€ 5.005
daling van € 5.005 (-88,9%), van € 5.628 naar € 623
- Financiële kosten -€ 1.459
daling van € 1.459 (-59,5%), van € 2.452 naar € 993
- Personeelskosten -€ 1.273
daling van € 1.273 (-17,9%), van € 7.131 naar € 5.858
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 193.514 | € 160.059 | -€ 33.455 | -17,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 37.569 | € 18.474 | -€ 19.095 | -50,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 9.267 | € 1.199 | -€ 8.069 | -87,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 4.241 | € 1.199 | -€ 3.043 | -71,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.026 | € 0 | -€ 5.026 | -100% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 28.302 | € 17.275 | -€ 11.027 | -39,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 155.945 | € 141.585 | -€ 14.360 | -9,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 48.465 | € 10.647 | -€ 37.818 | -78,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 48.465 | € 10.647 | -€ 37.818 | -78,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 48.798 | € 117.335 | +€ 68.537 | +140% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 23.095 | € 64.521 | +€ 41.426 | +179% |
| Overige vorderingen | 41 | € 25.703 | € 52.814 | +€ 27.111 | +105% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 58.152 | € 13.187 | -€ 44.965 | -77,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 530 | € 417 | -€ 114 | -21,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 193.514 | € 160.059 | -€ 33.455 | -17,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 92.501 | -€ 165.774 | -€ 73.273 | -79,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 1.000 | € 1.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 93.501 | -€ 166.774 | -€ 73.273 | -78,4% |
| Schulden | 17/49 | € 286.015 | € 325.833 | +€ 39.818 | +13,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 286.015 | € 255.779 | -€ 30.236 | -10,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 7.700 | € 0 | -€ 7.700 | -100% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 7.700 | € 0 | -€ 7.700 | -100% |
| Handelsschulden | 44 | € 137.334 | € 192.010 | +€ 54.676 | +39,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 137.334 | € 192.010 | +€ 54.676 | +39,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 18.093 | € 9.988 | -€ 8.106 | -44,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 15.022 | € 8.169 | -€ 6.853 | -45,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 3.071 | € 1.819 | -€ 1.252 | -40,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 122.887 | € 53.781 | -€ 69.106 | -56,2% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 0 | € 70.054 | +€ 70.054 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 7.131 | € 5.858 | -€ 1.273 | -17,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 17.631 | € 8.069 | -€ 9.562 | -54,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.628 | € 623 | -€ 5.005 | -88,9% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 2.727 | - | -€ 2.727 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 6.693 | -€ 57.544 | -€ 64.237 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 26.425 | -€ 72.094 | -€ 45.669 | -173% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 114 | - | -€ 114 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 114 | - | -€ 114 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.452 | € 993 | -€ 1.459 | -59,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.452 | € 993 | -€ 1.459 | -59,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 28.763 | -€ 73.087 | -€ 44.325 | -154% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 179 | € 186 | +€ 7 | +3,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 28.942 | -€ 73.273 | -€ 44.331 | -153% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 28.942 | -€ 73.273 | -€ 44.331 | -153% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 13 oktober 2026 via checked.be.