ROCA GROUP: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ROCA GROUP
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 576.000
daling van € 576.000 (-45,5%), van € 1,3 mln naar € 691.076
waarvan Overige vorderingen: -€ 458.867
- Voorraden en bestellingen -€ 37.190
daling van € 37.190 (-74,4%), van € 50.000 naar € 12.810
- Liquide middelen -€ 17.981
daling van € 17.981 (-20,2%), van € 88.854 naar € 70.873
vooral door Handelsschulden (-€ 681.733) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 6.983)
- Handelsschulden -€ 681.733
daling van € 681.733 (-55,8%), van € 1,2 mln naar € 540.002
- Reserves +€ 31.891
stijging van € 31.891 (+12,1%), van € 264.279 naar € 296.171
- Bruto bedrijfsmarge -€ 19.010
daling van € 19.010 (-27,6%), van € 68.965 naar € 49.956
- Belastingen -€ 6.163
daling van € 6.163 (-34,4%), van € 17.912 naar € 11.749
- Afschrijvingen +€ 2.358
stijging van € 2.358 (+161%), van € 1.465 naar € 3.823
- Andere bedrijfskosten -€ 1.134
daling van € 1.134 (-34,4%), van € 3.296 naar € 2.162
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.525.324 | € 897.314 | -€ 628.010 | -41,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 119.394 | € 122.555 | +€ 3.160 | +2,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 119.394 | € 122.555 | +€ 3.160 | +2,6% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 119.394 | € 116.464 | -€ 2.930 | -2,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 6.090 | +€ 6.090 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.405.930 | € 774.759 | -€ 631.171 | -44,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 50.000 | € 12.810 | -€ 37.190 | -74,4% |
| Bestellingen in uitvoering | 37 | € 50.000 | € 12.810 | -€ 37.190 | -74,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.267.076 | € 691.076 | -€ 576.000 | -45,5% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 471.975 | € 354.842 | -€ 117.133 | -24,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 795.101 | € 336.234 | -€ 458.867 | -57,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 88.854 | € 70.873 | -€ 17.981 | -20,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.525.324 | € 897.314 | -€ 628.010 | -41,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 284.279 | € 316.171 | +€ 31.891 | +11,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 264.279 | € 296.171 | +€ 31.891 | +12,1% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 264.279 | € 296.171 | +€ 31.891 | +12,1% |
| Schulden | 17/49 | € 1.241.045 | € 581.143 | -€ 659.902 | -53,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.241.045 | € 573.643 | -€ 667.402 | -53,8% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.221.735 | € 540.002 | -€ 681.733 | -55,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.221.735 | € 540.002 | -€ 681.733 | -55,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 19.310 | € 29.892 | +€ 10.581 | +54,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 19.310 | € 29.892 | +€ 10.581 | +54,8% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 3.750 | +€ 3.750 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 7.500 | +€ 7.500 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 1.465 | € 3.823 | +€ 2.358 | +161% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.296 | € 2.162 | -€ 1.134 | -34,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 68.965 | € 49.956 | -€ 19.010 | -27,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 64.204 | € 43.971 | -€ 20.233 | -31,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 100 | € 331 | +€ 231 | +230% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 100 | € 331 | +€ 231 | +230% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 64.104 | € 43.640 | -€ 20.464 | -31,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 17.912 | € 11.749 | -€ 6.163 | -34,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 46.192 | € 31.891 | -€ 14.301 | -31,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 46.192 | € 31.891 | -€ 14.301 | -31,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 13 oktober 2026 via checked.be.