REGATTA PHARMA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
REGATTA PHARMA
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 225.633
daling van € 225.633 (-75,0%), van € 300.719 naar € 75.086
waarvan Handelsvorderingen: -€ 228.616
- Materiële vaste activa -€ 20.914
daling van € 20.914 (-4,9%), van € 425.732 naar € 404.817
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 22.950
- Liquide middelen +€ 16.433
stijging van € 16.433 (+659%), van € 2.492 naar € 18.925
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 225.633) en Afschrijvingen (+€ 23.684)
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 139.368
daling van € 139.368 (-76,3%), van € 182.724 naar € 43.356
- Schulden op meer dan één jaar -€ 40.268
daling van € 40.268 (-12,2%), van € 329.414 naar € 289.146
- Handelsschulden -€ 30.642
daling van € 30.642 (-90,0%), van € 34.028 naar € 3.386
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 19.969
daling van € 19.969 (-68,7%), van € 29.070 naar € 9.100
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 10.110
- Overgedragen winst (verlies) +€ 11.327
stijging van € 11.327 (+3,3%), van -€ 347.713 naar -€ 336.386
- Bruto bedrijfsmarge -€ 59.499
daling van € 59.499 (-34,3%), van € 173.488 naar € 113.989
- Personeelskosten -€ 51.374
daling van € 51.374 (-41,5%), van € 123.689 naar € 72.316
- Afschrijvingen -€ 4.186
daling van € 4.186 (-15,0%), van € 27.871 naar € 23.684
- Financiële kosten -€ 2.558
daling van € 2.558 (-31,1%), van € 8.219 naar € 5.661
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 816.018 | € 589.302 | -€ 226.716 | -27,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 425.807 | € 404.893 | -€ 20.914 | -4,9% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 425.732 | € 404.817 | -€ 20.914 | -4,9% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 425.619 | € 402.669 | -€ 22.950 | -5,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 112 | € 2 | -€ 110 | -98,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 0 | € 2.146 | +€ 2.146 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 76 | € 76 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 390.211 | € 184.409 | -€ 205.802 | -52,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 83.345 | € 89.895 | +€ 6.550 | +7,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 83.345 | € 89.895 | +€ 6.550 | +7,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 300.719 | € 75.086 | -€ 225.633 | -75,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 300.623 | € 72.008 | -€ 228.616 | -76,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 95 | € 3.079 | +€ 2.983 | +3.129% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 0 | - | = | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 2.492 | € 18.925 | +€ 16.433 | +659% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.656 | € 503 | -€ 3.153 | -86,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 816.018 | € 589.302 | -€ 226.716 | -27,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 215.421 | -€ 204.094 | +€ 11.327 | +5,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 112.292 | € 112.292 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 2.000 | € 0 | -€ 2.000 | -100% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 2.000 | € 0 | -€ 2.000 | -100% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 110.292 | € 112.292 | +€ 2.000 | +1,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 347.713 | -€ 336.386 | +€ 11.327 | +3,3% |
| Schulden | 17/49 | € 1.031.439 | € 793.396 | -€ 238.043 | -23,1% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 329.414 | € 289.146 | -€ 40.268 | -12,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 329.414 | € 289.146 | -€ 40.268 | -12,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 519.301 | € 460.893 | -€ 58.407 | -11,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 39.764 | € 40.328 | +€ 564 | +1,4% |
| Financiële schulden | 43 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 34.028 | € 3.386 | -€ 30.642 | -90,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 34.028 | € 3.386 | -€ 30.642 | -90,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 29.070 | € 9.100 | -€ 19.969 | -68,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.859 | € 0 | -€ 9.859 | -100% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 19.210 | € 9.100 | -€ 10.110 | -52,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 366.439 | € 358.079 | -€ 8.360 | -2,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 182.724 | € 43.356 | -€ 139.368 | -76,3% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | € 180 | +€ 180 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 123.689 | € 72.316 | -€ 51.374 | -41,5% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 27.871 | € 23.684 | -€ 4.186 | -15,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.724 | € 2.091 | -€ 633 | -23,3% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 2.184 | € 0 | -€ 2.184 | -100% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 173.488 | € 113.989 | -€ 59.499 | -34,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 17.020 | € 15.899 | -€ 1.121 | -6,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.358 | € 1.090 | -€ 269 | -19,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.358 | € 1.090 | -€ 269 | -19,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 8.219 | € 5.661 | -€ 2.558 | -31,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 8.219 | € 5.661 | -€ 2.558 | -31,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 10.159 | € 11.327 | +€ 1.168 | +11,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 10.159 | € 11.327 | +€ 1.168 | +11,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 10.159 | € 11.327 | +€ 1.168 | +11,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 oktober 2026 via checked.be.