ReFresh XL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ReFresh XL
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 41.002
daling van € 41.002 (-35,4%), van € 115.727 naar € 74.725
waarvan Overige vorderingen: -€ 35.668
- Materiële vaste activa +€ 19.807
stijging van € 19.807 (+43,7%), van € 45.373 naar € 65.181
waarvan Overige materiële vaste activa: +€ 15.984
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 11.999
stijging van € 11.999 (+25,2%), van € 47.632 naar € 59.631
- Liquide middelen -€ 5.462
daling van € 5.462 (-9,5%), van € 57.646 naar € 52.184
vooral door Resultaat van het boekjaar (-€ 64.415) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 33.172)
- Overgedragen winst (verlies) -€ 74.415
daling van € 74.415, van € 7.943 naar -€ 66.472
- Schulden op ten hoogste één jaar +€ 41.522
stijging van € 41.522 (+51,9%), van € 79.984 naar € 121.506
waarvan Handelsschulden: +€ 29.515
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 21.584
stijging van € 21.584 (+32,5%), van € 66.325 naar € 87.910
- Reserves +€ 10.000
stijging van € 10.000 (+21,2%), van € 47.127 naar € 57.127
- Voorzieningen -€ 10.000
daling van € 10.000 (-100%), van € 10.000 naar € 0
- Personeelskosten +€ 80.364
stijging van € 80.364 (+18,7%), van € 430.138 naar € 510.501
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 274.215 | € 258.946 | -€ 15.269 | -5,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 51.395 | € 70.222 | +€ 18.827 | +36,6% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 2.696 | € 1.716 | -€ 980 | -36,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 45.373 | € 65.181 | +€ 19.807 | +43,7% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 8.315 | € 6.465 | -€ 1.850 | -22,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 28.573 | € 33.684 | +€ 5.111 | +17,9% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 8.486 | € 24.470 | +€ 15.984 | +188% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | - | € 563 | +€ 563 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 3.325 | € 3.325 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 222.820 | € 188.724 | -€ 34.096 | -15,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.816 | € 2.185 | +€ 369 | +20,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.816 | € 2.185 | +€ 369 | +20,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 115.727 | € 74.725 | -€ 41.002 | -35,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 9.995 | € 4.661 | -€ 5.334 | -53,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 105.732 | € 70.064 | -€ 35.668 | -33,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 57.646 | € 52.184 | -€ 5.462 | -9,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 47.632 | € 59.631 | +€ 11.999 | +25,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 274.215 | € 258.946 | -€ 15.269 | -5,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 80.666 | € 22.255 | -€ 58.411 | -72,4% |
| Reserves | 13 | € 47.127 | € 57.127 | +€ 10.000 | +21,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 7.943 | -€ 66.472 | -€ 74.415 | |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 25.597 | € 31.600 | +€ 6.003 | +23,5% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 10.000 | € 0 | -€ 10.000 | -100% |
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | € 10.000 | € 0 | -€ 10.000 | -100% |
| Overige risico's en kosten | 164/5 | € 10.000 | € 0 | -€ 10.000 | -100% |
| Schulden | 17/49 | € 183.549 | € 236.691 | +€ 53.143 | +29,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 37.239 | € 27.276 | -€ 9.963 | -26,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 32.239 | € 22.276 | -€ 9.963 | -30,9% |
| Overige schulden | 178/9 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 79.984 | € 121.506 | +€ 41.522 | +51,9% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 9.768 | € 9.963 | +€ 195 | +2,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 9.358 | € 38.873 | +€ 29.515 | +315% |
| Leveranciers | 440/4 | € 9.358 | € 38.873 | +€ 29.515 | +315% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 100 | € 0 | -€ 100 | -100% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 59.858 | € 71.969 | +€ 12.111 | +20,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 906 | € 0 | -€ 906 | -100% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 58.952 | € 71.969 | +€ 13.018 | +22,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 66.325 | € 87.910 | +€ 21.584 | +32,5% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 430.138 | € 510.501 | +€ 80.364 | +18,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 9.791 | € 14.345 | +€ 4.553 | +46,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 672 | € 934 | +€ 262 | +39,0% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 562 | +€ 562 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 453.537 | € 456.213 | +€ 2.676 | +0,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 12.935 | -€ 60.129 | -€ 73.064 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 37 | € 406 | +€ 368 | +985% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 37 | € 406 | +€ 368 | +985% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.292 | € 4.692 | +€ 400 | +9,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.292 | € 4.692 | +€ 400 | +9,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 8.681 | -€ 64.415 | -€ 73.096 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 8.681 | -€ 64.415 | -€ 73.096 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 8.681 | -€ 64.415 | -€ 73.096 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 18 oktober 2026 via checked.be.