POSEIDON: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
POSEIDON
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen -€ 2,5 mln
daling van € 2,5 mln (-92,6%), van € 2,7 mln naar € 200.000
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 2,4 mln
stijging van € 2,4 mln (+68,7%), van € 3,4 mln naar € 5,8 mln
waarvan Overige vorderingen: +€ 2,5 mln
- Materiële vaste activa +€ 264.182
stijging van € 264.182 (+4,0%), van € 6,6 mln naar € 6,8 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 266.718
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 139.259
stijging van € 139.259 (+64,6%), van € 215.532 naar € 354.791
- Inbreng +€ 799.500
stijging van € 799.500 (+644,8%), van € 124.000 naar € 923.500
waarvan Buiten kapitaal: +€ 792.408
- Reserves +€ 307.743
stijging van € 307.743 (+2,9%), van € 10,6 mln naar € 10,9 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 343.416
- Handelsschulden -€ 279.240
daling van € 279.240 (-94,0%), van € 297.046 naar € 17.806
- Schulden op meer dan één jaar -€ 250.078
daling van € 250.078 (-31,1%), van € 804.196 naar € 554.118
- Bruto bedrijfsmarge +€ 50.807
stijging van € 50.807 (+5,9%), van € 867.679 naar € 918.486
- Financiële opbrengsten -€ 28.899
daling van € 28.899 (-13,6%), van € 212.174 naar € 183.275
- Andere bedrijfskosten +€ 20.111
stijging van € 20.111 (+22,7%), van € 88.551 naar € 108.662
- Financiële kosten -€ 16.173
daling van € 16.173 (-27,9%), van € 57.871 naar € 41.698
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 13.089.143 | € 13.430.247 | +€ 341.104 | +2,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 6.562.841 | € 6.827.023 | +€ 264.182 | +4,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 6.562.841 | € 6.827.023 | +€ 264.182 | +4,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 6.552.751 | € 6.819.469 | +€ 266.718 | +4,1% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 10.090 | € 7.554 | -€ 2.536 | -25,1% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 6.526.302 | € 6.603.224 | +€ 76.923 | +1,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 121.455 | € 123.778 | +€ 2.323 | +1,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 121.455 | € 123.778 | +€ 2.323 | +1,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 3.430.688 | € 5.787.598 | +€ 2,4 mln | +68,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 112.632 | € 1.407 | -€ 111.225 | -98,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 3.318.056 | € 5.786.191 | +€ 2,5 mln | +74,4% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 2.700.000 | € 200.000 | -€ 2,5 mln | -92,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 58.627 | € 137.057 | +€ 78.430 | +133,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 215.532 | € 354.791 | +€ 139.259 | +64,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 13.089.143 | € 13.430.247 | +€ 341.104 | +2,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 10.714.124 | € 11.821.367 | +€ 1,1 mln | +10,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 124.000 | € 923.500 | +€ 799.500 | +644,8% |
| Kapitaal | 10 | € 124.000 | € 131.093 | +€ 7.093 | +5,7% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 124.000 | € 131.093 | +€ 7.093 | +5,7% |
| Buiten kapitaal | 11 | - | € 792.408 | +€ 792.408 | |
| Uitgiftepremies | 1100/10 | - | € 792.408 | +€ 792.408 | |
| Reserves | 13 | € 10.590.124 | € 10.897.867 | +€ 307.743 | +2,9% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 12.400 | € 13.109 | +€ 709 | +5,7% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 12.400 | € 13.109 | +€ 709 | +5,7% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 2.754.460 | € 2.718.079 | -€ 36.382 | -1,3% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 7.823.264 | € 8.166.680 | +€ 343.416 | +4,4% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 819.920 | € 709.560 | -€ 110.361 | -13,5% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 819.920 | € 709.560 | -€ 110.361 | -13,5% |
| Schulden | 17/49 | € 1.555.098 | € 899.320 | -€ 655.778 | -42,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 804.196 | € 554.118 | -€ 250.078 | -31,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 804.196 | € 554.118 | -€ 250.078 | -31,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 741.907 | € 341.208 | -€ 400.699 | -54,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 373.489 | € 250.078 | -€ 123.411 | -33,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 297.046 | € 17.806 | -€ 279.240 | -94,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 297.046 | € 17.806 | -€ 279.240 | -94,0% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 0 | - | = | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 1.372 | € 3.323 | +€ 1.951 | +142,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.372 | € 3.323 | +€ 1.951 | +142,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 8.995 | € 3.995 | -€ 5.000 | -55,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 547.291 | € 551.745 | +€ 4.453 | +0,8% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 0 | -€ 6.166 | -€ 6.166 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 88.551 | € 108.662 | +€ 20.111 | +22,7% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 867.679 | € 918.486 | +€ 50.807 | +5,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 231.837 | € 264.246 | +€ 32.409 | +14,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 212.174 | € 183.275 | -€ 28.899 | -13,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 212.174 | € 183.275 | -€ 28.899 | -13,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 57.871 | € 41.698 | -€ 16.173 | -27,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 57.871 | € 41.698 | -€ 16.173 | -27,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 386.141 | € 405.823 | +€ 19.682 | +5,1% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 110.361 | € 110.361 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 203.113 | € 208.441 | +€ 5.328 | +2,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 293.388 | € 307.743 | +€ 14.355 | +4,9% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 331.082 | € 331.082 | = | 0,0% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 294.700 | € 294.700 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 329.770 | € 344.125 | +€ 14.355 | +4,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 12 oktober 2026 via checked.be.