Philray: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Philray
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 236.466
stijging van € 236.466 (+104,9%), van € 225.504 naar € 461.970
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 189.593) en Afschrijvingen (+€ 112.715)
- Materiële vaste activa -€ 79.516
daling van € 79.516 (-16,1%), van € 495.304 naar € 415.787
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 80.204
- Reserves +€ 187.900
stijging van € 187.900 (+68,3%), van € 274.910 naar € 462.810
waarvan Beschikbare reserves: +€ 187.900
- Handelsschulden -€ 38.890
daling van € 38.890 (-40,6%), van € 95.728 naar € 56.838
- Schulden op meer dan één jaar -€ 33.020
daling van € 33.020 (-29,4%), van € 112.477 naar € 79.457
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 24.451
stijging van € 24.451 (+898,9%), van € 2.720 naar € 27.171
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 14.750
stijging van € 14.750 (+26,4%), van € 55.800 naar € 70.550
waarvan Belastingen: +€ 14.977
- Bruto bedrijfsmarge +€ 189.630
stijging van € 189.630 (+75,2%), van € 252.215 naar € 441.845
- Belastingen +€ 53.170
stijging van € 53.170 (+138,5%), van € 38.398 naar € 91.568
- Afschrijvingen +€ 37.711
stijging van € 37.711 (+50,3%), van € 75.005 naar € 112.715
- Financiële kosten +€ 6.714
stijging van € 6.714 (+66,6%), van € 10.076 naar € 16.790
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 759.963 | € 916.868 | +€ 156.905 | +20,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 502.845 | € 423.328 | -€ 79.516 | -15,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 495.304 | € 415.787 | -€ 79.516 | -16,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 344.707 | € 264.502 | -€ 80.204 | -23,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 143.597 | € 144.285 | +€ 688 | +0,5% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 7.000 | € 7.000 | = | 0,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 7.541 | € 7.541 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 257.118 | € 493.539 | +€ 236.421 | +92,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 11.624 | € 11.624 | = | 0,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 11.624 | € 11.624 | = | 0,0% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 12.395 | € 12.395 | = | 0,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 225.504 | € 461.970 | +€ 236.466 | +104,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 7.596 | € 7.551 | -€ 45 | -0,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 759.963 | € 916.868 | +€ 156.905 | +20,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 293.508 | € 481.435 | +€ 187.927 | +64,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.592 | € 18.592 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 274.910 | € 462.810 | +€ 187.900 | +68,3% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 273.051 | € 460.951 | +€ 187.900 | +68,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 6 | € 33 | +€ 27 | +422,8% |
| Schulden | 17/49 | € 466.455 | € 435.433 | -€ 31.022 | -6,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 112.477 | € 79.457 | -€ 33.020 | -29,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 112.477 | € 79.457 | -€ 33.020 | -29,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 351.258 | € 328.805 | -€ 22.453 | -6,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 35.840 | € 33.020 | -€ 2.820 | -7,9% |
| Handelsschulden | 44 | € 95.728 | € 56.838 | -€ 38.890 | -40,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 95.728 | € 56.838 | -€ 38.890 | -40,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 55.800 | € 70.550 | +€ 14.750 | +26,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 40.453 | € 55.429 | +€ 14.977 | +37,0% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 15.347 | € 15.120 | -€ 227 | -1,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 163.891 | € 168.397 | +€ 4.507 | +2,7% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.720 | € 27.171 | +€ 24.451 | +898,9% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 7.600 | +€ 7.600 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 33.860 | € 32.111 | -€ 1.749 | -5,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 75.005 | € 112.715 | +€ 37.711 | +50,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 355 | € 296 | -€ 58 | -16,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 252.215 | € 441.845 | +€ 189.630 | +75,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 142.997 | € 296.723 | +€ 153.727 | +107,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 596 | € 1.228 | +€ 632 | +106,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 596 | € 1.228 | +€ 632 | +106,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 10.076 | € 16.790 | +€ 6.714 | +66,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 10.076 | € 16.790 | +€ 6.714 | +66,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 133.516 | € 281.161 | +€ 147.644 | +110,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 38.398 | € 91.568 | +€ 53.170 | +138,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 95.118 | € 189.593 | +€ 94.475 | +99,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 95.118 | € 189.593 | +€ 94.475 | +99,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 5 oktober 2026 via checked.be.