Phicap Group: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Phicap Group
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa +€ 788.562
stijging van € 788.562 (+80,8%), van € 975.628 naar € 1,8 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 218.278
stijging van € 218.278 (+44,6%), van € 489.858 naar € 708.135
waarvan Overige vorderingen: +€ 145.174
- Vorderingen op meer dan één jaar +€ 186.974
stijging van € 186.974 (+320%), van € 58.365 naar € 245.339
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 54.933
stijging van € 54.933 (+69,2%), van € 79.366 naar € 134.299
- Materiële vaste activa +€ 39.156
stijging van € 39.156 (+16,9%), van € 231.592 naar € 270.749
waarvan Overige materiële vaste activa: +€ 43.427
- Overige schulden +€ 607.077
stijging van € 607.077 (+336%), van € 180.439 naar € 787.516
- Schulden op meer dan één jaar +€ 414.049
stijging van € 414.049 (+58,1%), van € 713.220 naar € 1,1 mln
- Handelsschulden +€ 257.010
stijging van € 257.010 (+172%), van € 149.719 naar € 406.729
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 77.026
stijging van € 77.026 (+50,5%), van € 152.654 naar € 229.679
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 45.545
daling van € 45.545 (-71,6%), van € 63.586 naar € 18.041
- Bruto bedrijfsmarge +€ 41.645
stijging van € 41.645 (+13,2%), van € 314.955 naar € 356.601
- Financiële kosten +€ 20.213
stijging van € 20.213 (+49,4%), van € 40.881 naar € 61.094
- Financiële opbrengsten +€ 9.547
stijging van € 9.547 (+3,7%), van € 257.947 naar € 267.494
- Personeelskosten +€ 8.835
stijging van € 8.835 (+4,1%), van € 216.077 naar € 224.912
- Belastingen +€ 8.610
stijging van € 8.610 (+61,2%), van € 14.065 naar € 22.675
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.963.082 | € 3.241.425 | +€ 1,3 mln | +65,1% |
| Oprichtingskosten | 20 | € 20.343 | € 14.142 | -€ 6.201 | -30,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.215.309 | € 2.058.238 | +€ 842.930 | +69,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 8.088 | € 23.300 | +€ 15.211 | +188% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 231.592 | € 270.749 | +€ 39.156 | +16,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 88.643 | € 84.372 | -€ 4.271 | -4,8% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 142.950 | € 186.377 | +€ 43.427 | +30,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 975.628 | € 1.764.190 | +€ 788.562 | +80,8% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 727.430 | € 1.169.045 | +€ 441.614 | +60,7% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 58.365 | € 245.339 | +€ 186.974 | +320% |
| Overige vorderingen | 291 | € 58.365 | € 245.339 | +€ 186.974 | +320% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 19.697 | € 19.857 | +€ 160 | +0,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 19.697 | € 19.857 | +€ 160 | +0,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 489.858 | € 708.135 | +€ 218.278 | +44,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 89.685 | € 162.788 | +€ 73.103 | +81,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 400.173 | € 545.347 | +€ 145.174 | +36,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 80.145 | € 61.414 | -€ 18.731 | -23,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 79.366 | € 134.299 | +€ 54.933 | +69,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.963.082 | € 3.241.425 | +€ 1,3 mln | +65,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 628.341 | € 608.134 | -€ 20.207 | -3,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 152.087 | € 152.087 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 191.049 | € 171.049 | -€ 20.000 | -10,5% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.168 | € 1.168 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.168 | € 1.168 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 28.689 | € 28.689 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 161.192 | € 141.192 | -€ 20.000 | -12,4% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 275.720 | € 277.327 | +€ 1.608 | +0,6% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 9.485 | € 7.671 | -€ 1.814 | -19,1% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 3.162 | € 2.557 | -€ 605 | -19,1% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 3.162 | € 2.557 | -€ 605 | -19,1% |
| Schulden | 17/49 | € 1.331.580 | € 2.630.735 | +€ 1,3 mln | +97,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 713.220 | € 1.127.269 | +€ 414.049 | +58,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 713.220 | € 1.127.269 | +€ 414.049 | +58,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 554.774 | € 1.485.425 | +€ 930.651 | +168% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 152.654 | € 229.679 | +€ 77.026 | +50,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 149.719 | € 406.729 | +€ 257.010 | +172% |
| Leveranciers | 440/4 | € 149.719 | € 406.729 | +€ 257.010 | +172% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 71.961 | € 61.500 | -€ 10.462 | -14,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 46.811 | € 40.870 | -€ 5.941 | -12,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 25.151 | € 20.630 | -€ 4.521 | -18,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 180.439 | € 787.516 | +€ 607.077 | +336% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 63.586 | € 18.041 | -€ 45.545 | -71,6% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 216.077 | € 224.912 | +€ 8.835 | +4,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 54.570 | € 57.234 | +€ 2.664 | +4,9% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 741 | € 1.364 | +€ 623 | +84,1% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 2.189 | € 5.814 | +€ 3.625 | +166% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 314.955 | € 356.601 | +€ 41.645 | +13,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 41.379 | € 67.277 | +€ 25.898 | +62,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 257.947 | € 267.494 | +€ 9.547 | +3,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 257.947 | € 267.494 | +€ 9.547 | +3,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 40.881 | € 61.094 | +€ 20.213 | +49,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 40.881 | € 61.094 | +€ 20.213 | +49,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 258.446 | € 273.678 | +€ 15.232 | +5,9% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 1.210 | € 605 | -€ 605 | -50,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 14.065 | € 22.675 | +€ 8.610 | +61,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 245.590 | € 251.608 | +€ 6.017 | +2,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 245.590 | € 251.608 | +€ 6.017 | +2,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 25 oktober 2026 via checked.be.