PERDU TIMOTHY: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
PERDU TIMOTHY
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 24.083
stijging van € 24.083 (+222%), van € 10.858 naar € 34.941
waarvan Handelsvorderingen: +€ 21.669
- Voorraden en bestellingen -€ 18.970
daling van € 18.970 (-63,9%), van € 29.700 naar € 10.730
waarvan Bestellingen in uitvoering: -€ 16.850
- Liquide middelen +€ 13.088
stijging van € 13.088 (+5,6%), van € 234.781 naar € 247.869
vooral door Overige schulden (+€ 159.412) en Resultaat van het boekjaar (+€ 34.707)
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 13.000
niet meer vermeld in 2025 (was € 13.000)
- Materiële vaste activa -€ 11.691
daling van € 11.691 (-12,4%), van € 94.187 naar € 82.496
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 7.807
- Overige schulden +€ 159.412
stijging van € 159.412 (+490%), van € 32.539 naar € 191.951
- Reserves -€ 153.300
daling van € 153.300 (-57,4%), van € 267.260 naar € 113.960
waarvan Beschikbare reserves: -€ 153.300
- Schulden op meer dan één jaar -€ 9.762
daling van € 9.762 (-26,0%), van € 37.494 naar € 27.732
- Financiële kosten +€ 20.277
stijging van € 20.277 (+2.302%), van € 881 naar € 21.158
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: +€ 19.394
- Bruto bedrijfsmarge +€ 19.009
stijging van € 19.009 (+29,3%), van € 64.939 naar € 83.948
- Belastingen -€ 1.417
daling van € 1.417 (-10,1%), van € 14.071 naar € 12.654
- Afschrijvingen -€ 997
daling van € 997 (-8,2%), van € 12.102 naar € 11.105
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 384.531 | € 378.017 | -€ 6.514 | -1,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 94.187 | € 82.496 | -€ 11.691 | -12,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 94.187 | € 82.496 | -€ 11.691 | -12,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 19.794 | € 17.682 | -€ 2.112 | -10,7% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 6.245 | € 4.472 | -€ 1.773 | -28,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 68.149 | € 60.342 | -€ 7.807 | -11,5% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 290.344 | € 295.521 | +€ 5.177 | +1,8% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 13.000 | - | -€ 13.000 | |
| Overige vorderingen | 291 | € 13.000 | - | -€ 13.000 | |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 29.700 | € 10.730 | -€ 18.970 | -63,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 12.850 | € 10.730 | -€ 2.120 | -16,5% |
| Bestellingen in uitvoering | 37 | € 16.850 | - | -€ 16.850 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 10.858 | € 34.941 | +€ 24.083 | +222% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 9.546 | € 31.215 | +€ 21.669 | +227% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.312 | € 3.726 | +€ 2.414 | +184% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 234.781 | € 247.869 | +€ 13.088 | +5,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.005 | € 1.981 | -€ 24 | -1,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 384.531 | € 378.017 | -€ 6.514 | -1,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 274.868 | € 121.575 | -€ 153.293 | -55,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 267.260 | € 113.960 | -€ 153.300 | -57,4% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 265.400 | € 112.100 | -€ 153.300 | -57,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.408 | € 1.415 | +€ 7 | +0,5% |
| Schulden | 17/49 | € 109.663 | € 256.442 | +€ 146.779 | +134% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 37.494 | € 27.732 | -€ 9.762 | -26,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 37.494 | € 27.732 | -€ 9.762 | -26,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 72.168 | € 228.710 | +€ 156.542 | +217% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 10.121 | € 9.762 | -€ 358 | -3,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 19.760 | € 19.746 | -€ 14 | -0,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 19.760 | € 19.746 | -€ 14 | -0,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 9.749 | € 7.251 | -€ 2.498 | -25,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.749 | € 7.251 | -€ 2.498 | -25,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 32.539 | € 191.951 | +€ 159.412 | +490% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 1 | - | -€ 1 | |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 5.000 | € 14.913 | +€ 9.913 | +198% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 12.102 | € 11.105 | -€ 997 | -8,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.946 | € 4.396 | -€ 550 | -11,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 64.939 | € 83.948 | +€ 19.009 | +29,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 47.891 | € 68.447 | +€ 20.556 | +42,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 758 | € 71 | -€ 686 | -90,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 758 | € 71 | -€ 686 | -90,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 881 | € 21.158 | +€ 20.277 | +2.302% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 881 | € 1.764 | +€ 883 | +100% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | - | € 19.394 | +€ 19.394 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 47.768 | € 47.361 | -€ 407 | -0,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 14.071 | € 12.654 | -€ 1.417 | -10,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 33.697 | € 34.707 | +€ 1.010 | +3,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 33.697 | € 34.707 | +€ 1.010 | +3,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.