Nill Spring: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Nill Spring
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 250.000
stijging van € 250.000 (+100%), van € 250.000 naar € 500.000
- Liquide middelen +€ 120.628
stijging van € 120.628 (+31,6%), van € 381.874 naar € 502.502
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 397.943) en Afschrijvingen (+€ 100.663)
- Materiële vaste activa -€ 91.864
daling van € 91.864 (-19,1%), van € 480.065 naar € 388.201
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 49.632
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 18.552
daling van € 18.552 (-11,4%), van € 162.526 naar € 143.974
waarvan Handelsvorderingen: -€ 19.633
- Reserves +€ 330.010
stijging van € 330.010 (+32,3%), van € 1,0 mln naar € 1,4 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 182.660
- Handelsschulden -€ 55.394
daling van € 55.394 (-64,9%), van € 85.299 naar € 29.906
- Schulden op meer dan één jaar -€ 33.333
daling van € 33.333 (-21,8%), van € 152.778 naar € 119.445
- Overige schulden +€ 31.000
stijging van € 31.000 (+504%), van € 6.154 naar € 37.154
- Bruto bedrijfsmarge +€ 195.276
stijging van € 195.276 (+27,7%), van € 705.789 naar € 901.065
- Belastingen +€ 56.497
stijging van € 56.497 (+55,2%), van € 102.267 naar € 158.764
- Personeelskosten -€ 13.367
daling van € 13.367 (-5,6%), van € 238.081 naar € 224.713
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.431.448 | € 1.702.924 | +€ 271.475 | +19,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 480.065 | € 388.201 | -€ 91.864 | -19,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 480.065 | € 388.201 | -€ 91.864 | -19,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 410.524 | € 360.892 | -€ 49.632 | -12,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 55.585 | € 24.768 | -€ 30.816 | -55,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 13.957 | € 2.540 | -€ 11.416 | -81,8% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 951.383 | € 1.314.723 | +€ 363.340 | +38,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 143.837 | € 150.560 | +€ 6.723 | +4,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 143.837 | € 150.560 | +€ 6.723 | +4,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 162.526 | € 143.974 | -€ 18.552 | -11,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 162.520 | € 142.887 | -€ 19.633 | -12,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 6 | € 1.087 | +€ 1.081 | +19.242% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 250.000 | € 500.000 | +€ 250.000 | +100% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 381.874 | € 502.502 | +€ 120.628 | +31,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 13.147 | € 17.687 | +€ 4.540 | +34,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.431.448 | € 1.702.924 | +€ 271.475 | +19,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.073.971 | € 1.398.194 | +€ 324.223 | +30,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.022.193 | € 1.352.204 | +€ 330.010 | +32,3% |
| Belastingvrije reserves | 132 | - | € 147.350 | +€ 147.350 | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.022.193 | € 1.204.854 | +€ 182.660 | +17,9% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 2.287 | € 2.287 | = | 0,0% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 29.491 | € 23.704 | -€ 5.787 | -19,6% |
| Schulden | 17/49 | € 357.477 | € 304.729 | -€ 52.748 | -14,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 152.778 | € 119.445 | -€ 33.333 | -21,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 152.778 | € 119.445 | -€ 33.333 | -21,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 189.861 | € 175.113 | -€ 14.747 | -7,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 33.333 | € 33.333 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 85.299 | € 29.906 | -€ 55.394 | -64,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 85.299 | € 29.906 | -€ 55.394 | -64,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 65.074 | € 74.720 | +€ 9.646 | +14,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 39.591 | € 49.164 | +€ 9.574 | +24,2% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 25.483 | € 25.555 | +€ 72 | +0,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 6.154 | € 37.154 | +€ 31.000 | +504% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 14.839 | € 10.172 | -€ 4.667 | -31,5% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | - | = | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 238.081 | € 224.713 | -€ 13.367 | -5,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 98.950 | € 100.663 | +€ 1.714 | +1,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 17.596 | € 15.329 | -€ 2.267 | -12,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 705.789 | € 901.065 | +€ 195.276 | +27,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 351.162 | € 560.359 | +€ 209.196 | +59,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 7.349 | € 11.973 | +€ 4.624 | +62,9% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 7.349 | € 11.973 | +€ 4.624 | +62,9% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 13.300 | € 15.624 | +€ 2.325 | +17,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 13.300 | € 15.624 | +€ 2.325 | +17,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 345.211 | € 556.707 | +€ 211.496 | +61,3% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 0 | - | = | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 102.267 | € 158.764 | +€ 56.497 | +55,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 242.944 | € 397.943 | +€ 154.999 | +63,8% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 0 | - | = | |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | - | € 147.350 | +€ 147.350 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 242.944 | € 250.593 | +€ 7.649 | +3,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.